Меню


Курсы СтимулСправочникПолезные материалы1С:Предприятие 8.2Управление производственным…Налоговый учет

1С:Предприятие 8.2 /
Управление производственным предприятием для Украины /
Налоговый учет

Оглавление

Механизм заполнения налоговой накладной номенклатурным составом с учетом выписанных налоговых документов

Пример

 

Приведенный в статье пример воспроизводился в конфигурации « Бухгалтерия для Украины », (редакция 1.2).

Методика, описанная в статье, актуальна для конфигураций « Управление торговым предприятием для Украины », (редакция 1.2) и « Управление производственным предприятием для Украины », (редакция 1.3).

Рассмотрим порядок формирования налоговой накладной в типовой конфигурации с учетом выписанных ранее налоговых документов покупателю.

Пример

Предприятием ООО «Строймонтаж» заключен договор на поставку стройматериалов с покупателем «Трейд+». Общая сумма взаиморасчетов по договору 124640,00 грн., в т.ч. НДС – 20773,33 грн.

Взаиморасчеты по договору ведутся по расчетным документам .

Схема налогового учета - по правилу первого события (рисунок 1).

Ні] Договор контрагента: Договор поставки ТМЦ _ X Действия Ў і Щ. Перейти Ў Э Советы Основные Налоговый учет I Счета учета Налоговый учет Организация: Контрагент: Группадоговоров: Наименование: для печати: Вид договора: Строймонтаж ООО . .. а Трейд+ .
Рисунок 1 – выбор схемы налогового учета в документе «Договор с контрагентом» на закладке «Налоговый учет»

На всю сумму оплаты по договору формируем документ, на основании которого будем заполнять все последующие документы в цепочке – « Счет на оплату покупателю » (рисунок 2).

Смет на оплату покупателю: Записан _ X Цены и волюте... Действия'-' Щ Э! 1 і'г І=8 Советы V Номер: Оргонизеция: Контрагент: Склад: Адрес доставки: СРМ00000001 от: 01 08 201312:00:01 Строймонтож ООО — Ответственный: Тимошенко Татьяна Александровна. ..
Рисунок 2 – заполнение документа «Счет на оплату покупателю»

Документом « Платежное поручение входящее » с видом операции «Оплата от покупателя» отражаем получение предоплаты до договору в сумме 100000,00 грн., в т.ч. НДС (рисунок 3).

 Платежное поручение входящее: Оплата от покупателя. Проведен _ X Операция Действия Щ jj i L Е Список дкт Щ Тг Советы g СРМ00000002 311 146 Per. номер: Счет учета: Вх. номер: Организация: Плательщик: Сумма: Расшифровка платежа от: от: 05.08.2013 10:00:
Рисунок 3 – заполненный документ «Платежное поручение входящее»

Так как поступление предоплаты, в соответствии с настройками налогового учета в договоре, является «первым событием», на основании документа «Платежное поручение входящее» при помощи обработки « Формирование налоговых документов » сформирован документ «Налоговая накладная».

При заполнении документа «Налоговая накладная» номенклатурным составом был выбран сервисный алгоритм Пропорционально под сумму обязательств (вся номенклатура) (рисунок 4).

О Налоговая накладная: Операции, облагаемые НДС. Проведен - X Операция Ў Цены и валюта... Действия [4 } ' ' д , ГЯ Советы { СРМНАвОООООООООО! Номер: Документ передан покупателю 8 электронном виде от: 05.08.2013 14:42:33 Организация: СтроймонтажООО .
Рисунок 4 – заполнение документа «Налоговая накладная» номенклатурным составом пропорционально под сумму обязательств (вся номенклатура)

С методикой такого заполнения налоговых документов можно ознакомиться в статье «Механизм заполнения налоговой накладной номенклатурным составом пропорционально сумме обязательств».

Формируем документ « Реализация товаров и услуг » при помощи механизма «Ввод на основании (пиктограмма ) (рисунок 5).

Счет на оплату покупателю. Запи сан _ X Цены и валюте Действия В . с г ГП 4 Советы ф СРМ00000001 о/ 01 0820131200 01 • Строймомтаж ООО . .. 1 1-1-1 Ответственный Тимоиенко Татьяна Александровна. .. х Трейд . .. а 1 1 1 Договор Договор поставки ТМЦ М
Рисунок 5 – формирование документа «Реализация товаров и услуг» на основании документа «Счет на оплату покупателя»

Так как сумма поступившей предоплаты была меньше суммы, предусмотренной договором и указанной в документе-основании, в соответствии с настройками налогового учета в договоре, на разницу между суммой реализации и суммой предоплаты необходимо сформировать документ «Налоговая накладная».

На основании документа « Реализация товаров и услуг » при помощи механизма «Ввод на основании (пиктограмма ) формируем документ «Налоговая накладная» (рисунок 6).

_ Реализация товиров и услуг: Продажа, комиссия. Проведен Операция- Цены и валюта... Действия- 1 12} _ X Номер: Организация Контрагент: Документ расчетов СРМОООООООЗ СтроймонтажООО озврат товаров от покупателя от: 15.08.201 Налоговая накладная Отчет ко
Рисунок 6 – формирование документа «Налоговая накладная» на основании документа «Реализация товаров и услуг»

Поскольку сумма «незакрытых» налоговых обязательств по НДС отличается от суммы НДС документа-основания, программа не может автоматически заполнить налоговую накладную номенклатурным составом из документа «Реализация товаров и услуг», о чем выдается информационное сообщение (рисунок 7) и предлагает открыть форму обработки «Формирование налоговых документов».

1С:Предприятие X Заполнить налоговую накладную номенклатурным составом невозможно. Открыть форму обработки заполнения налоговой накладной номенклатурным составом Да Нет Отмена
Рисунок 7 – информационное сообщение программы

С алгоритмом работы обработки «Формирование налоговых документов» можно ознакомиться в статье «Механизм заполнения налоговой накладной номенклатурным составом при помощи специальной обработки».

Важно!
Для корректного заполнения документа «Налоговая накладная» на закладке «Данные» в нижней части таблицы необходимо выбирать документ-основание, то есть тот документ, на основании которого ранее выписывались налоговые документы, и чей номенклатурный состав будет использоваться для заполнения налоговой накладной на сумму ожидаемого НДС.

Другие материалы по теме:
формирование налоговых документов, счет на оплату покупателю, счет на оплату, налоговой накладной, платежное поручение входящее, формирование, налоговая накладная, реализация товаров, обработки, действия..., реализация товаров и услуг, реализация, накладная, платежное поручение, на основании, договор, услуг, документов, организация, действия, документа, учет, счет, документ

 

Материалы из раздела: 1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины / Налоговый учет

 

Другие материалы по теме:

Механизм заполнения налоговой накладной номенклатурным составом пропорционально сумме обязательств

Механизм заполнения налоговой накладной номенклатурным составом пропорционально под сумму обязательств (только выбранная номенклатура)

Учет безналичных денежных средств. Поступление денежных средств

Источники данных для расчетов бюджетирования

Общесистемные механизмы и принципы


Нас находят: состав налогового механизма украины схема, заполнение налоговой накладной на основании аванса УПП, схема заполнения налоговой накладной, пример заполнения налоговой накладной с привязкой к курсу, обучиться заполнению налоговых документов, номенклатура в налоговой накладной на предоплату, налоговая накладнаясумма меньше, налоговая накладная оплата услуг с предоплатой, налоговая накладная на предоплату, налоговая накладная в 1с 8 2


Подписка на новости RSS     Добавьте в закладки Google fusion     Мы в Google+    

 

Мы ВКонтакте

 

Мы на Facebook