Меню


Курсы СтимулСправочникПолезные материалы1С:Предприятие 8.2Управление производственным…Зарплата и Управление Персо…

1С:Предприятие 8.2 /
Управление производственным предприятием для Украины /
Зарплата и Управление Персоналом

Оглавление

Методика отражения факта переплаты НДФЛ

В статье рассматривается методика отражения факта переплаты НДФЛ на примере реализации в типовой конфигурации " Бухгалтерия для Украины ", редакция 1.2. Данная статья также актуальна для конфигураций " Управление торговым предприятием для Украины ", редакция 1.2, « Управление производственным предприятием для Украины », редакции 1.3 и " Зарплата и Управление Персоналом для Украины ", редакция 2.1.

Сотруднику было начислено 456,74 грн. НДФЛ. Налог в бюджет необходимо перечислить в сумме 500 грн.

Для того чтобы отразить это в конфигурации необходимо:

1. Отразить перечисление суммы НДФЛ 456,74 грн, полученной при расчете заработной платы. Для этого следует заполнить и провести документы «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Очередная выплата» (рисунок 1) и «Платежное перечисление исходящее» с видом операции «Перечисление налогов/взносов по заработной плате» (рисунок 2).

П Зарплата к выплате организаций: Проведен _ П Действия і Ці [ Ў Перейти д т ] Очистить Заполнить 2 Номер: ДОООООООООЗ от: 16.02.2012 0:00: Организация: Добро Ответственный: Абдулов Юрій Володимирович Подразделение: Месяц начисления: Февраль 2012. ; Вид вы
Рисунок 1 – Документ «Зарплата к выплате организаций» перечисление начисленной при расчете зарплаты суммы НДФЛ
П Платежное поручение исходящее: Перечисление налогов/взносов по заработной плате. Проведен _ П X Операция - Действия - ' Щ {2И Щ I I С™00 ДКт Ш Тг Ё! Советы Номер: Счет учета: Д0000000006 от 16.02.2012 22:45:25 Оплачено: 16.02.2012 22:45:25 311 Организаци
Рисунок 2 – Документ «Платежное поручение исходящее» перечисление начисленной при расчете зарплаты суммы НДФЛ

2. Для отражения переплаты суммы НДФЛ в размере 43,26 грн необходимо заполнить и провести документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Перечисление НДФЛ (без выплаты зарплаты)». После заполнения документа по характеру выплаты необходимо вручную указать разницу между начисленной суммой НДФЛ и фактически перечисленной суммой НДФЛ в колонке «Налог», заполнять данные в колонке «Доход» не нужно (рисунок 3). На основании сформированной ведомости следует ввести документ «Платежное перечисление исходящее» с видом операции «Перечисление налогов/взносов по заработной плате» для отражения факта переплаты суммы НДФЛ (рисунок 4).

П Зарплата к выплате организаций: Проведен Действия 'г I Щ ’ Перейти Ў д т Щ Очистить Заполнить _ П X Номер: [Д0000000004 1 от: [16.02.2012 0:00: Организация: Добро Ответственный: Абдулов Юрій Володимирович Подразделение: Месяц начисления: Февраль 2012 Ў С
Рисунок 3 – Документ «Зарплата к выплате организаций» перечисление переплаты суммы НДФЛ
П Платежное поручение исходящее: Перечисление налогов/взносов по заработной плате. Проведен _ П X Операция - Действия - ' Щ Й 1 В I • С™00 ДКт Ш Тг Ё1 Советы Номер: [Д0000000007 Счет учета: 1311 от 16.02.2012 22:54:07 Оплачено: 16.02.2012 22:54:07 I Органи
Рисунок 4 – Документ «Платежное поручение исходящее» перечисление переплаты суммы НДФЛ

После выполнения указанных действий в регламентированном отчете 1ДФ будут отражаться данные по перечислению НДФЛ с учетом переплаты. Результаты заполнения отчета показаны на рисунке 5.

Й Форма № 1ДФ за 1 квартал 2012 р. _ П х Заполнить Очистить 2 Расширить поле бланка Организация: Добро Выплата ЗП за Декабрь произошла до: 110.01.2012 т Подразделение:... X Выплата ЗП за Март произошла до: 110.04.2012 Ш включительно включительно Сортироват
Рисунок 5 – Регламентированный отчет «1ДФ»

Что касается учета переплаченных сумм НДФЛ в следующих периодах, то они будут автоматически попадать в документ «Зарплата к выплате организаций», который будет заполняться по характеру выплаты « Очередная выплата с погашением долгов ».

Другие материалы по теме:
платежное перечисление исходящее, очередная выплата с погашением долгов, очередная выплата, с видом выплаты, месяц начисления, зарплата к выплате организаций, зарплата к выплате, заполнить и провести, к выплате, выплата, платежное поручение исходящее, подразделение, платежное поручение, управление торговым предприятием, управление производственным предприятием, зарплата, управление, заполнить, организация, действия, учет, документ

 

Материалы из раздела: 1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины / Зарплата и Управление Персоналом

 

Другие материалы по теме:

Общесистемные механизмы и принципы

Методика отражения НДФЛ со сверхнормативных суточных командированному работнику

Методика отражения факта переплаты НДФЛ

Методология выплаты авансов заработной платы фиксированными суммами

Переоценка основных средств


Нас находят: как отразить переплату по ндфл в 1 дф, 1 С 8 2 ЗУП отражение задолженности работника перед предприятием, какой проводкой отразить переплату страховых взносов в 1с 7 7, как учесть переплаченный ндфл в 1с 8 зуп, как отразить переплату налогов по зарплате в отчетгости, зуп отчет 1дф, как отразить в 1дф переплату ндфл, как отразить переплату по ндфл в зуп 8 2, отражение перерасчета ндфл в 1дф, ow ly


Подписка на новости RSS     Добавьте в закладки Google fusion     Мы в Google+    

 

Мы ВКонтакте

 

Мы на Facebook