1С:Предприятие 7.7 /
Комплексная конфигурация /
Методические рекомендации по проведению расчетных операций

Оглавление

Методика погашения задолженности сотрудника перед предприятием

В типовых украинских конфигурациях существует несколько возможности погашения задолженности перед предприятием.

Погашение задолженности может происходить путем внесения денег сотрудником в кассу предприятия (документ «Возврат денег»). Методика использования данного документа подробно описана в документации, поэтому на этом мы не будем подробно останавливаться.

Однако достаточно часто на предприятии используется схема удержания задолженности из заработка следующих периодов. Данная ситуация реализована в типовых украинских конфигурациях следующим образом.

Отрицательное сальдо автоматически будет учтено при расчете начального сальдо следующего месяца.

Например, у Иванова -100 грн. сальдо на начало мая, в мае он заработал 255.55 грн. В случае если данная сумма не выплачивается (или выплачивается таким образом, чтобы остаток перекрывал задолженность), то сальдо в июне уже 155.55. Естественно, это не будет удержанием в чистом виде, но в расчетном листке за май по данному сотруднику ситуация будет отражена верно: сальдо с минусом на начало, полагается к выплате за месяц 255.55, сальдо на конец месяца 155.55.

Однако в данной схеме есть один нюанс. Он касается формирования формы 8-ДР. Для ее правильного формирования все выплаты, превышающие начисленную сумму, необходимо относить только за счет будущих периодов. В противном случае при формировании справки 8-ДР может неверно рассчитываться коэффициент пропорционального распределения начислений, что в свою очередь приведет к превышению выплаченной суммы над начисленной.

Например, по Иванову сальдо на начало месяца равно 0 (нулю). В мае к выплате за месяц 200 грн., хочет получить на руки 300 грн. Необходимо показать выплату за май в размере только(!) 200 грн., а остальные 100 гривень – выплачиваем в счет будущих периодов (например, авансом в счет июня). Это можно сделать:

1. либо двумя ведомостями, в каждой из которых указывать соответствующий период;
2. либо в одной ведомости выплатить все, а потом «перенести» излишек выплаты на другой месяц при помощи документа «Ввод любого расчета». В этом случае табличную часть следует заполнить следующим образом (см. таблицу).
   ВНИМАНИЕ!!! При прямом методе учета рабочего времени в документе "Ввод любого расчета" следует обязательно включить флаг "Вытеснять такие же". В противном случае, если в журнале "Зарплата" уже присутвует вид расчета "Выплата через ...", то документ не внесет новые расчеты.

   Вид расчета	Сумма	Период действия
   Выплата через кассу	-100	Май
   Выплата через кассу	+100	Июнь

Вариант b) используется также в случаях, когда отрицательное сальдо сложилось по объективным причинам не в результате выплаты. Типичный пример. В мае сотрудник ушел в отпуск по 28 июня, все отпускные получил сразу. Неполный следующий месяц облагается подоходным в июне, таким образом, в июне заработка почти нет, а подоходный налог большой, в результате образовалось отрицательное сальдо.

Кроме того, если отрицательное сальдо показано будущим месяцем, то мы его по ошибке не выплатим при автоматическом заполнении ведомости следующего месяца.

Нас находят: как отразить погашение долга по зарплпте в 1с зуп8 3, долг сотрудника перед предприятием, погашение задолженностей по взысканиям в зуп 3 1, уведомление работнику о внесении задолженности в кассу предприятия, у розрахунковому листку працівника борг за підприємством сума з мінусом, сальдо по зарплате с минусом что значит выплату сотруднику?, сальдо начальное в расчетной ведомости в 1С8 отрицательное, расчетная ведомость задолженность за организацией перед сотрудником, просим выплатить задолженность сотрудника перед предприятием, проведение погашения задолженности по 1с