1С:Предприятие 8.2 /
Управление торговлей для Украины /
Оперативное планирование движений денежных средств

Оглавление

Оперативное планирование движений денежных средств

Концепция подсистемы

 

Концепция подсистемы

В подсистеме "Управление денежными средствами" кроме отражения фактических движений денег предусмотрена регистрация намерений - планируемых движений денег. Календарное планирование движения денежных средств делится на две категории:

• Планирование в рамках оперативного учета - возникает при наличии временного разрыва между регистрацией платежных документов и даты оплаты (акцепта). Вероятность выполнения таких намерений очень высока, а сроки прогноза очень короткие. В качестве документа, отражающего намерения, выступают неакцептованные платежные документ (платежные поручения, кассовые ордера и другие). Такие плановые платежи можно признан уже почти состоявшимися - задержка между информацией и самим платежом обусловлена, фактически, возможностями банка по обработке платежа, какими-либо требованиями законодательства или иными причинами;

• Календарное оперативное планирование - для целей управления финансовыми потоками предприятия может требоваться информация о плановых платежах на более длительный срок и, может быть, с меньшей степенью вероятности. Такие прогнозы можно строить на основе имеющейся в управленческом учете информации:

• о заказах покупателей или заказах поставщикам;

• об обязательных ежемесячных платежах (налоги, зарплата, коммунальные платежи и проч.);

• о запланированных расходах подразделений предприятия и т.д.

В описанных случаях еще нет возможности оформлять первичные документы, поскольку зачастую не известно даже по какому расчетному счету и когда точно будет произведен платеж. Также на момент такого рода прогнозирования может быть неизвестен и планируемый остато денежных средств в нужный день. Для решения таких задач предназначены документы, механизмы ( регистры ) учета и отчетность прогнозного слоя подсистемы "Управление денежными средствами".

Прогнозный слой подсистемы управления денежными средствами позволяет:

• планировать поступления и расходы денежных средств;

• формировать платежные календари;

• строить графики оплаты поставщикам и поступлений от покупателей.

Прогноз движения денежных средств

В решении предусмотрена возможность резервирования имеющихся на остатке свободных денежных средств под плановые расходы денежных средств. Такой механизм может использовать для оплат, которые обязательно должны быть произведены. Кроме того, для обеспечения планируемых оплат можно резервировать не только фактические остатки денежных средств, но и

Общая схема документооборота подсистемы представлена на рисунке:

• документов планируемого поступления.

• Даты прихода и суммы частичных поступлений рассчитываются пользователем самостоятельно.

Выполнением плана служит фактическое поступление денег со ссылкой на документ планирования. Создавать платежные документы, отражающие фактическое движение денежных средств, рекомендуется вводом на основании документа планирования. Если параметр планирования отличаются от фактических (например, деньги поступили в наличной форме , планировались в безналичной), тогда платежный документ может создаться с незаполненными реквизитами. Именно поэтому рекомендуется не заполнять при планировании все параметры, которые точно неизвестны.

Если по факту план не был выполнен полностью или частично (например, покупатель отказался от заказа, а, следовательно, деньги не поступят), то закрыть такие планируемые поступления специальным документом "Закрытие планируемых поступлений".

Планируемые поступления, включенные в платежный календарь, влияют на расчет планируемого остатка денежных средств, который можно проанализировать отчетом "Платежный календарь" по датам.

При проведении операции регистрируется такая информация:

• фиксируется сумма планового поступления денег (приход в регистре накоплен •ў " Планируемые поступления денежных средств ");

• если планируемое поступление связано с контрагентом и установлен флаг "Включать * платежный календарь", то уменьшается прогнозируемая задолженность контрагента перед предприятием (расход в остаточном регистре накопления " Расчеты с контрагентами ").

При проведении документа с операцией фактического поступления со ссылкой на документ планового поступления регистрируется такая информация:

• соответствующая сумма регистрируется в качестве фактического поступления и списывается в качестве планового поступления (расход из регистра накопления "Планируемые поступления денежных средств").

• если в данном планируемом поступлении были размещены заявки на расходование денежных средств (есть движения в регистре "Размещение заявок на расходование денежных средств" по текущему документу планирования), то При проведении фактического платежа, денежные суммы, требуемые для выполнения этих заявок, будут автоматически переведены из состояния размещенных, в состояние зарезервированных. При этом в регистре "Размещение заявок на расходование денежных средств" остаток по документу планирования будет уменьшен, а в регистре "Резервирование денежных средств" остаток по заявке будет увеличен.

Механизм резервирования ожидаемых поступлений смежных средств называется размещением денежных средств. Механизм резервирования имеющихся денежных средств и размещения (резервирования ожидаемых поступлений) во многом ::-:алогичен "товарному" резервированию и размещению.

Плановые поступления и заявки на расход денежных средств могут изменять величину панируемой задолженности контрагентов. В этом случае они будут оказывать влияние на расчет параметров, которые контролируются подсистемой учета товарных заказов согласно настройкам договора. К таким параметрам относятся:

• оплата резерва под заказ,

• предоплата по заказу покупателя.

Предусмотрена возможность разделения планируемых поступлений по степени надежности:

• планируемые платежи с низкой степенью вероятности - не включаются в платежный календарь и не влияют на расчет параметров, контролируемых в рамках договора. Для таких платежей флаг "Включать в платежный календарь" выключен,

планируемые платежи со средней или высокой степенью вероятности -- включаются в платежный календарь и влияют на расчет параметров, контролируемых в рамках договора. Для таких платежей флаг "Включать в платежный календарь" включен.

Нас находят: заявка на расходование денежных средств форма, почему при закрытии планируемого поступления денежных средств закрывается не по сумме платежного поручения, платежный календарь, планирование движения денежных средств, планирование движение денег, ОПЕРАТИВНЫЙ план движения денежных средств, оперативное планирование и движение денежных средств, Оперативное планирование движения денежных средств, ежемесячное планирование движения денег, алгоритм планирования движении денежных средств