Меню


Курсы СтимулСправочникПолезные материалы1С:Предприятие 8.2Бухгалтерия для УкраиныНалоговый учет

1С:Предприятие 8.2 /
Бухгалтерия для Украины /
Налоговый учет

Оглавление

Операции со счетами неподтвержденного НДС в конце периода

Счета неподтвержденного НДС (6432 « Налоговые обязательства неподтвержденные » и 6442 « Налоговый кредит неподтвержденный ») добавлены в конфигурации для того, чтобы сопоставлять предполагаемые и фактические значения НДС, обеспечивая тем самым дополнительную проверку ведения правильности учета. При правильном оформлении налоговых документов, а также регистрации авансов при помощи документа « Регистрация авансов в налоговом учете » в конце учетного периода, остатков по счетам предполагаемого НДС (6432, 6442) быть не должно.

При наличии расхождений в предполагаемом и фактическом НДС система позволяет произвести необходимые корректировки при помощи документов «Корректировка ожидаемого и подтвержденного НДС».

Рассмотрим пример.

Поставщик оказал нашему предприятию услуги на сумму 1200 гривень (в т.ч. НДС 200 гривень).

І Поступпомс товаров и услуг: Покупка, комиссия Проосдси Операций Цены и валюта Действия +7 4 [51 Советь /2 Номер 0рга заи я Контрагент Док>мемт расчетов Д0000000008 от: 01.02 201212.00:00 Добро Передача Байт а Склад... Ц Договор Головні склад Основной дог

В конце отчетного периода выяснилось, что налоговая накладная от поставщика не получена. Данную информации в конфигурации можно получить при помощи отчета «Ожидаемый и подтвержденный НДС приобретений».

 Щ Ожидаемый и подтвержденный НДС приобретений Февраль 2012 г. _ П х ДействияЎ > Сформировать Отбор Заголовок Настройка 3 І ' Период: Февраль 2012 г. 0 0 0 0 0 0 0 0 Ожидаемый и подтвержденный НДС приобретений Период: Февраль 2012 г. Отбор: Показатели: Ожи

В таком случае, следует выполнить корректировку НДС при помощи документа «Корректировка ожидаемого и подтвержденного НДС».

В случае, если еще не полученные налоговые документы, но всё еще ожидается получение налоговых документов, необходимо выбрать вид остатка «Еще не полученные нал. док-ты (не требуется корректировка)».

Корректировка ожидаемого и подтвержденного НДС Проведен Действия- [4 э ф Чс, ЕІ Советы 2 . П X Номер: Д0000000001 от 29 02 2012 12 00 00 Є Приобретения Продажи Счета умета Дополнительно О Фиіьтр Событие % НДС: С Возвратная тара Контрагент... Договор • ••I

В случае, если по каким-либо причинам соответствующие налоговые документы уже не могут быть получены от поставщика, необходимо выбрать вид остатка «Нал. док-ты не будут получены (требуется корректировка)»

Номер: Д0000000001 ]эт: [29 022012 12:00 00 З Организация: Добро... Приобретения Продажи Счета учета Дополетельно Фигътр Событие Ў %НДС Возвратная тара Контрагент... Договор Подтвержденный НДС Ожидаемый НДС X І йі Заполнить Контрагент і Договор контрагента

В результате проведенной корректировки на сумму НДС:

1,С Отче по движениям документа _ П X > Сформировать Г- Док>тиеит отчета: Корректировка ожидаемого и подтвержде ого НДС Д0000000001 от 29 02.2012 12 00 00 _х Во водить детагизаиию по Вер тукали - Корректировка ожидаемого и подтвержденного НДС Д0000000001 о


Нас находят: рахунок 6432, неподтвержденный налоговый кредит, бухгалтерський рахунок 6432, неподтвержденный ндс, списание неподтвержденного налогового кредита, списание не подтвержденного налогового кредита какая проводка, ндс неподтвержденный, Налоговый кредит неподтвержденный, счет учета ндс неподтвержденный, непідтверджений податковий кредит


Подписка на новости RSS     Добавьте в закладки Google fusion     Мы в Google+    

 

Мы ВКонтакте

 

Мы на Facebook