1С:Предприятие 8.2 /
Управление торговлей для Украины /
Управление взаиморасчетами с контрагентами

Оглавление

Отражение хозяйственных операций, изменяющих взаиморасчеты с контрагентами.

Отражение взаиморасчетов с поставщиками

 

Изменения фактического и планируемого состояния взаиморасчетов с контрагентами в типовой конфигурации возникает при проведении товарных и денежных документов. Вся работа по взаиморасчетам в их формах унифицирована - то есть используются одинаковые по смыслу, идентификации и расположению реквизиты и элементы управления.

На рисунке выделены реквизиты, управляющие взаиморасчетами, к которым можно отнести: "Организация", "Контрагент", "Договор", "Сделка", "Документ расчетов с контрагентами".

Управление расчетами в документах

Заполнение реквизитов "Организация", "Контрагент" и "Договор" всегда обязательно. Необходимость заполнения реквизита "Сделка" и "Документ расчетов с контрагентами" определяется видом договора и событием хозяйственной операции.

Описанные выше приемы действуют для всех товарных и денежных документов, обеспечивая автоматическое изменение состояния взаиморасчетов в зависимости от контекста хозяйственной операции. Но в некоторых случаях необходима ручная корректировка взаиморасчетов. Например, для отражения взаимозачета, списания безнадежной задолженности и прочее. Для этого предназначен специальный документ вида "Корректировка долга".

Приведение сумм задолженностей контрагентов в валюте управленческого учета к единому курсу выполняется документом " Переоценка валютных средств". При этом суммы в валюте договора не изменяются, а их эквивалент в валюте управленческого учета рассчитывается по курсу, действующему на дату переоценки. Курс берется из истории валюты (регистр сведений "Курсы валют"). Разница, возникающая при пересчете, корректируется отдельными записями, но на затраты или доходы предприятия не относится. При детализации взаиморасчетных отчетов до документа движения можно увидеть эти суммы по контрагентам.

Анализ взаиморасчетов.

Отражение взаиморасчетов с поставщиками

Операции с поставщиками определяются в первую очередь видом договора, в рамках которого они отражаются. Вид договора должен быть установлен "С поставщиком". Кроме того, может использоваться вид договора "Бартерный", но в этом случае задолженность закрывается не деньгами, л встречной поставкой товаров или услуг.

При отражении операций покупки ТМЦ и оплаты за купленные ТМЦ (услуги) возникают изменения взаиморасчетного сальдо (задолженности) с поставщиками. Операции покупки ТМЦ (получения услуг) увеличивают долг предприятия перед поставщиком (или уменьшают долг поставщика перед предприятием). А оплата поставщику уменьшает долг предприятия перед поставщиком (или увеличивает долг поставщика перед предприятием).

В рамках типовой конфигурации задолженность рассматривается по отношению к предприятию - долг по отношению к предприятию увеличивается или уменьшается.. Поэтому долг поставщику в рамках конфигурации трактуется как отрицательная задолженность (кредиторская), а долг поставщика перед предприятием (например, в случае предоплаты) - это положительная (дебиторская) задолженность. Если в рамках договора определены параметры контроля дебиторской задолженности, то для договора с поставщиком это обозначает, что будут контролироваться операции оплаты. Если установлена максимальная сумма дебиторской задолженности, то при проведении документов оплаты поставщику в "оперативном" режиме будет выполняться контроль на предмет превышения этой суммы. В случае, если общая сумма (та, что была на момент формирования документа, + та, что указана в денежном документе) превышает максимально постановленную, то документ оплаты не будет проведен с выдачей соответствующего сообщения.

Никаких специфических правил для отражения операций с поставщиками нет. Нужно придерживаться общего порядка отражения взаиморасчетов - в рамках одной хозяйственной операции документы должны иметь ссылку на одинаковый договор и сделку (если это определяется видом взаиморасчетов по договору).

Важно!Операции получения возвратной тары и товаров на комиссию не отражаются на взаиморасчетах. Эти данные хранятся в специальных "товарных" регистрах. Только в момент оформления отчета комитенту о проданных товарах изменяется взаиморасчетная сумма возникает "отрицательная" задолженность перед комитентом. По возвратной таре задолженность возникает только в случае невозможности ее возврата, если оформляетсяспециальный документ "Корректировка долга по возвратной таре".

При проведении документов*, отражающих операции с поставщиками, регистрируется такая информация:

• При поступлении от поставщика ТМЦ или услуг (документом "Поступление товаров и услуг") уменьшается долг поставщика (расход в остаточном регистре накопления " Взаиморасчеты с контрагентами ");

• При возврате товаров поставщику (документом "Возврат товаров поставщику") увеличивается долг поставщика (расход "сторно" в остаточном регистре накопления "Взаиморасчеты с контрагентами");

• При оплате поставщику (" Платежное поручение исходящее " или "Расходный кассовый ордер", вид операции "Оплата поставщику") увеличивается долг поставщика (приход в остаточном регистре накопления "Взаиморасчеты с контрагентами");

• При возврате поставщиком излишне перечисленной суммы (" Платежное поручение входящее " или "Приходный кассовый ордер", вид операции "Возврат денежных средств поставщиком") уменьшается долг поставщика (приход "сторно" в остаточном регистре накопления "Взаиморасчеты с контрагентами").

Анализ взаиморасчетов (суммы задолженности) можно выполнить с помощью ряда отчетов, Конечное сальдо на некоторый момент времени можно получить с помощью отчета "Задолженность по контрагентам" . Обороты взаиморасчетных операций в суммовом эквиваленте за некоторый период можно проанализировать отчетом "Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами". Визуализацию задолженности в виде диаграммы , гистограммы, графика или другое о получить с помощью отчета "Кредиторская задолженность - диаграмма". Но поскольку все расчеты хранятся в одном регистре накопления, то в этих отчетах по умолчанию выводится •ўформация и о поставщиках, и о покупателях. Для того чтобы получить отчет только по поставщикам, нужно в настройках отчета установить отбор "Договор контрагента. Вид договора" = "С поставщиком".

Анализ задолженности

Если нужна детализация по договорам, то нужно установить группировку второго уровня по " Договору контрагента " в отчете.

Анализ взаиморасчетов

На картинке показан отчет с установленной группировкой по контрагенту, договору и сделке. Если взаиморасчеты ведутся "По договору в целом", то поле сделка остается пустым (контрагент "Нива, ЧП"). Кроме того, введено дополнительное поле "Документ движения. Регистратор", что позволяет видеть не только суммы оборотов, но и документы, которыми отражались операции. Суммы задолженности выводятся в двух валютах —” валюте договора и валюте взаиморасчетов . Поскольку валютный курс в моменты отражения шагов хозяйственной операции может отличаться, то может возникать курсовая разница. Такие "хвосты" закрываются документом "Переоценка валютных средств", если установлен флаг "Переоценивать взаиморасчеты с контрагентами".

Нас находят: взаиморасчеты с поставщиками, ут ведомость по взаиморасчетам по счетам, Анализ взаиморасчетов на предприятии, что означают суммы в ведомости взаиморасчётов с контрагентами, почему не закрываются контрагенты и поставщики 1с ут, как в упп сделать отчет по контрагентам, Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами 1с, ТМЦ в долг, почему в 1 с не отражаются никакие операции, отражение взаиморасчетов операция