Меню


Курсы СтимулСправочникПолезные материалы1С:Предприятие 8.2Управление торговлей для Ук…Налоговый учет

1С:Предприятие 8.2 /
Управление торговлей для Украины /
Налоговый учет

Оглавление

Регистрация входящих налоговых документов

Как регистрируются входящие налоговые документы?

Как определяется сумма поставки, по которой должен быть зарегистрирован входящий налоговый документ?

Какая информация о предприятии и его поставщиках должна быть указана для корректного определения сумм поставки?

Как проверить, правильно ли определена сумма и дата поставки, по которым ожидается регистрация входящего налогового документа?

Нужно ли актуализировать расчеты перед регистрацией входящих налоговых документов?

Как выполнять регистрацию входящих налоговых документов, поступивших в течение дня?

Как зарегистрировать только что поступивший налоговый документ?

Почему сумма поставки рассчитывается по операциям приобретения у неплательщиков НДС?

Как зарегистрировать чек на сумму, не превышающую 200 грн., проездной билет и т.п.?

Как определить поставщиков, не предоставивших Налоговые накладные в срок, и оформить на них жалобы (Приложение 8)?

Расчеты с поставщиком ведутся по заказам, т.к. директор хочет видеть оплату и поставку по каждому заказу. Поставщик ведет учет налоговых обязательств и выписывает Налоговые накладные по договору в целом. Как вести учет в программе?

Как зарегистрировать приобретение услуг у нерезидента?

Как зарегистрировать таможенную декларацию, подтверждающую получение товаров от нерезидента?

Как определяется колонка Реестра налоговых накладных, в которую будет включена операция приобретения?

 

В данном разделе будут рассмотрены вопросы, которые касаются регистрации входящих налоговых документов.

Как регистрируются входящие налоговые документы?

Входящие налоговые документы рекомендуется регистрировать в журнале Входящие налоговые документы на закладке К оформлению.На закладке виден список операций приобретения, по которым еще не зарегистрированы входящие налоговые ( бухгалтерские ) документы. Для каждой операции указаны дата, поставщик и сумма поставки. Для регистрации поступившего налогового документа нужно стать на соответствующую строку и нажать кнопку Создать налоговый документ.

 3' 'О 1~/ Входящие налоговые документы - Демонстрационная база Управление торговлей для Украины , ре... 1 С:Предприятие З М М+ М- _ П X Входящие налоговые документы Организация: Поставщик: Контрагент: . .. х а . .. х а . .. х а Регистрации входяЦ х налого

Формируется документ Регистрация входящего налогового документа. Документ уже заполнен, вручную нужно указать только Номер входящего налогового документа. Обязательно нужно сверить с бумажным документом базу налогообложения и сумму НДС, а также Дату выписки. Их несовпадение с расчетными цифрами может свидетельствовать либо о неправильном ведении учета в программе, либо о неправильно выписанной Налоговой накладной .

Регистрация входящего налогового документа создание Провести и закрыть ггт] Провести у Создать на основании Выгрузка-' -= дета начисления налогового кредита Все действия ? Номер: от: 15.04.2012 00:00:00 Поставка собственной организации П оставщик: Б аза1 М

Как определяется сумма поставки, по которой должен быть зарегистрирован входящий налоговый документ?

Сумма поставки рассчитывается автоматически при выполнении регламентного задания Выполнение отложенных движений по расчетам с партнерами. Сумма поставки определяется для каждого Объекта расчетов. Как определяются объекты расчетов и суммы поставки для них, см. вопрос «Как определяется сумма налоговых обязательств, на которую выписывается Налоговая накладная ?».

В большинстве случаев сумма поставки – это сумма 1-го события. Но в договоре с поставщиком могут быть указаны особые условия налогообложения. В таком случае сумма поставки рассчитывается в зависимости от указанного в договоре Момента определения базы НДС. Например, если в договоре указан Момент определения базы НДС – По отгрузке, суммой поставки считается стоимость поступивших товаров (работ, услуг).

Какая информация о предприятии и его поставщиках должна быть указана для корректного определения сумм поставки?

Для организаций предприятия-плательщиков НДС в справочникеОрганизации должна быть указана Система налогообложения – Налог на прибыль и НДС или Единый налог и НДС.

На закладке Настройка учета НДС указывается Момент определения базы НДС по операциям закупки. Момент определения базы НДС указываются автоматически при создании Организации в соответствии с действующим законодательством (По первому событию). Автоматически определенный для организации Моменты определения базы НДС не нужно изменять вручную.

Для поставщиков предприятия в справочнике Контрагенты заполняется флаг Плательщик НДС (если поставщик является плательщиком НДС).

В договоре с отечественным поставщиком может быть указан Момент определения базы НДС, если договор предусматривает особенности налогообложения и налоговый кредит в рамках договора начисляется не по 1-му событию.

Как проверить, правильно ли определена сумма и дата поставки, по которым ожидается регистрация входящего налогового документа?

Для проверки используется отчет Анализ налогового кредита (раздел Регламентированный учет – Отчеты по регламентированному учету). Отчет формируется аналогично отчету Анализ налоговых обязательств. См. вопрос Как проверить, правильно ли определена сумма и дата налоговых обязательств, по которым выписана Налоговая накладная?

 ГтД О Анализ налогового кредита - Демонстрационная база У правление торгов лей для Украины , редакция 3/ Федоров Борис Михайло... 1 С: Предприятие гп] [_4 М М+ М- ~ - п х Анализ налогового кредита Вариант отчета: Анализ налогового кредита Выбрать вариант.

Отчет Анализ налогового кредита можно вызвать для анализа конкретной операции поставки прямо из журнала Входящие налоговые документы с закладки К оформлению. Для этого достаточно нажать клавишу Enter (дважды щелкнуть левой кнопкой мыши) на соответствующей строке.

Нужно ли актуализировать расчеты перед регистрацией входящих налоговых документов?

Расчет сумм поставки осуществляется при выполнении регламентного задания Выполнение отложенных движений по расчетам с партнерами, по расписанию, заданному для регламентного задания.

Если регистрация входящих налоговых документов выполняется не по расписанию, а по мере их поступления, рекомендуется выполнять расчет сумм поставки непосредственно перед регистрацией. Для этого на закладке К оформлению журнала Входящие налоговые документы нужно нажать кнопку Актуализировать расчеты.

 'чЗ . ... Входящие налоговые документы Демонстрационная база Управление торговлей для Украины , ре... 1 С:Предприятие 1] Л! ~? х Входящие налоговые документы Организация: Поставщик: Контрагент: . .. х а . .. х а . .. х а Регистрации входящих налоговых док

Аналогично, актуализировать расчеты нужно при формировании отчета Анализ налогового кредита.

Анализ налогового кредита Вариант отчета: Анализ налогового кредита Выбрать вариант... Сформировать Настройка... Актуализировать расчеты Все действия ? РШ мТ] Период 01.04.2012-30.04.2012 . ] Контрагент Равно Партнер Равно , ,'Л Сегмент партнеров Равно

Как выполнять регистрацию входящих налоговых документов, поступивших в течение дня?

Если регистрация выполняется в конце (начале) дня, рекомендуется синхронизировать ее с расписанием выполнения регламентного задания Выполнение отложенных движений по расчетам с партнерами, так, чтобы регистрация выполнялась сразу же после расчета сумм поставки.

Регистрация осуществляется в журнале Входящие налоговые документы на закладке К оформлению. Если регистрируются документы, полученные одной организацией предприятия, в заголовке журнала может быть указана Организация.

'Л Входящие налоговые документы Демонстрационная база Управление торговлей для Украины , ре... 1 С:Предприятие Ш/ Гз11 М М+ М- -? X Входящие налоговые документы Организация: Поставщик: Контрагент: Добро . .. х а . .. х а . .. х а Регистрации входящих налог

На закладке видны все операции поставки по организации, по которым еще не зарегистрированы входящие налоговые документы. Для каждой из строк нужно проверить, поступил ли входящий налоговый документ; для строк, по которым документы поступили – нажать кнопку Создать налоговый документ.

Как зарегистрировать только что поступивший налоговый документ?

Можно зарегистрировать отдельный документ на закладке К оформлению, выбрав соответствующую строку. Чтобы облегчить выбор, можно указать в заголовке журнала Поставщика, от которого получены товары, и Контрагента, от имени которого получены приходные документы. Также можно установить отбор по дате выписки документа.

-3 ''З - - Входящие налоговые документы Демонстрационная база Управление торговлей для Украины , ред... 1 С:Предприятие Входящие налоговые документы М м м+ м- _ п х Организация: Поставщик: Контрагент: Добро. .. х а Мебельная Фабрика. .. X ООО Фабрика мебел

После выбора строки нужно нажать кнопку Создать налоговый документ.

Можно зарегистрировать документ и на закладке Регистрации входящий налоговых документов. Здесь нужно создать новый документ, указать в нем Организацию, Поставщика и Контрагента, а также Дату выписки. Суммы документа можно заполнить автоматически, нажав кнопку Заполнить – Заполнить по остаткам на дату.

Регистрация входящего налогового документа создание Провести и закрыть пт] Провести Ц Создать на основании Выгрузка -= дета начисления налогового кредита Номер: от: 18.04.2012 00:00:00 Поставка собственной организации Вид операции: Налоговая накладная Пост

Почему сумма поставки рассчитывается по операциям приобретения у неплательщиков НДС?

Порядок ведения Реестра выданных и полученных налоговых накладных требует включения в Реестр всех операций приобретения, в т.ч. приобретения у неплательщиков НДС. По приобретениям у неплательщиков НДС также должен быть выписан документ Регистрация входящего налогового документа. Вместо Налоговой накладной регистрируется сам документ приобретения.

Документ заполняется автоматически в общем порядке при нажатии кнопки Создать налоговый документ на закладке К оформлению. В сформированном документе нужно указать Вид операции - Прочее (товарный чек и т.п.). Вид документа можно не указывать. При формировании Реестра налоговых накладных в строке будет указан Вид документа НП, т.к. в карточке Контрагента не заполнен флаг Плательщик НДС.

Регистрация входящего налогового документа создание Провести и закрыть пт] Провести? Создать на основании Выгрузка-' от: 23.05.2013 00:00:00 Все действия Номер: дата начисления налогового кредита Переоценка поставки на комиссию Поставка собственной организ

Как зарегистрировать чек на сумму, не превышающую 200 грн., проездной билет и т.п.?

При приобретении товаров, проездных билетов и пр. через подотчетное лицо вводится документ Поступление товаров и услуг. Значит, по таким приобретениям тоже рассчитываются суммы поставки, и они видны на закладке К оформлению журнала Входящие налоговые документы.

Документ заполняется автоматически в общем порядке при нажатии кнопки Создать налоговый документ на закладке К оформлению. В сформированном документе нужно указать Вид операции - Прочее (товарный чек и т.п.) и соответствующий Вид документа.

Как определить поставщиков, не предоставивших Налоговые накладные в срок, и оформить на них жалобы (Приложение 8)?

При закрытии периода , после того как зарегистрированы все поступившие налоговые документы, на закладке К оформлению журнала Входящие налоговые документы видны операции поставки, по которым налоговые документы не получены. Среди них могут быть операции поставки от неплательщиков НДС – эти операции нужно зарегистрировать в Реестре самостоятельно.

Операции, на которых стоит пометка Плательщик НДС, - это операции, по которым Налоговая накладная должна быть получена, но не выписана поставщиком в срок. Если по таким операциям принято решение подавать Приложение 8 к Декларации, для них тоже вводится документ Регистрация входящего налогового документа.

Входящие налоговые документы Организация: Поставщик.: Контрагент: Добро. .. X Регистрации входящих налоговых документов К оформлению . .. х а За период: Произвольный период X с: по: расчеты =? Создать налоговый документ Найти... Актуализировать расчеты Пер

Документ заполняется автоматически в общем порядке при нажатии кнопки Создать налоговый документ. В сформированном документе нужно указать Вид операции - Прочее (товарный чек и т.п.) и Вид документа ЗП.

Расчеты с поставщиком ведутся по заказам, т.к. директор хочет видеть оплату и поставку по каждому заказу. Поставщик ведет учет налоговых обязательств и выписывает Налоговые накладные по договору в целом. Как вести учет в программе?

Законодательством не определено однозначно, с какой детализацией нужно определять 1-е событие – с точностью до договора или счета (заказа).

Если детализация учета на предприятии и у поставщика не совпадают, документы Регистрация входящего налогового документа нужно вводить вручную на закладке Регистрации входящих налоговых документов журнала Входящие налоговые документы.

Суммы налогового кредита (суммы поставки), на которые поставщик выписывает Налоговые накладные, при этом могут не совпадать с расчетными; даты выписки не будут совпадать расчетными. Однако к моменту закрытия договора суммы налогового кредита совпадут с расчетными. Поэтому отчет Анализ налогового кредита можно использовать для контроля сумм полученных Налоговых документов.

Рекомендуется формировать отчет без группировки по дате выписки. Настройка отчета выполняется в следующей последовательности :

 У1 и Анализ налогового кредита Дем... 1 С:Предприятие цп! ЬаЗ Ы Й Л] Анализ налогового кредита Вариант отчета: Анализ налогового кредита Вариант отчета: Анализ налогового кредита Сформировать Ша Настройка... Актуализировать м м+ м- _ п х Выбрать вариант..

Как зарегистрировать приобретение услуг у нерезидента?

Документ Регистрация входящего налогового документа заполняется вручную на закладке Регистрации входящих налоговых документов журнала Входящие налоговые документы.

В документе указывается вид операцииРаботы от нерезидента прошлого периода.

Как зарегистрировать таможенную декларацию, подтверждающую получение товаров от нерезидента?

Приобретение товаров у нерезидента регистрируется в Реестре выданных и полученных налоговых накладных документов Таможенная декларация на импорт. Документ Регистрация входящего налогового документа по такой операции не вводится.

Как определяется колонка Реестра налоговых накладных, в которую будет включена операция приобретения?

В документе Регистрация входящего налогового документа указывается Статья декларации НДС. Выбранная статья определяет, в какую колонку операция приобретения попадет в Реестре налоговых накладных, и в какую строку в Декларации по НДС (после обмена данными с конфигурацией Бухгалтерия для Украины).

Регистрация входящего налогового документа создание Провести и закрыть пт Проеести Ц Создать на основании Выгрузка -= дета начисления налогового кредита Все действия - ? Номер: от: 17.05.2013 00:00:00 Поставка собственной организации Вид операции: Налогова

Статья декларации НДС заполняется в документе автоматически (в том числе при ручном заполнении документа) в зависимости от Вида операции и Ставки НДС. При регистрации налогового документа бухгалтер должен проверить выбранную статью и при необходимости изменить ее. Например, нужно изменить статью, если товары приобретены не для перепродажи, а для использования в нехозяйственной деятельности .


Нас находят: поставщик ведет учет первого события по счетам а не по договлру, регистрация входящего налогового документа 1с 8 2, гугол регистрация налоговых накладных неплательщиков ндс2015г, как в программе 1с 8 2 заполнить входящий налоговый документ, 1с налоговый кредит провести без налоговой накладной, регистрация входящего налогового документа на аванс производится документом который издается, регистрировать нужно только выданные налоговые, с какой детализацией нужно определять 1-е событие – с точностью до договора или счета (заказа), управление торговлей не удалось провести налоговые накладные, учет входящего ндс у неплательщика ндс


Подписка на новости RSS     Добавьте в закладки Google fusion     Мы в Google+    

 

Мы ВКонтакте

 

Мы на Facebook