Меню


Курсы СтимулСправочникПолезные материалы1С:Предприятие 8.2Управление торговлей для Ук…Управление денежными средст…

1С:Предприятие 8.2 /
Управление торговлей для Украины /
Управление денежными средствами

Оглавление

Учет безналичных денежных средств. Поступление денежных средств

Настроечные параметры

Обработка «Выписка банка»

Оплата от покупателя платежной картой

Анализ движений денежных средств

 

Отражение операций поступлений безналичных денежных средств на расчетные счета предприятия оформляется следующими видами документов:

Предусмотрены следующие варианты хозяйственных операций, отражаемые документами поступления денежных средств:

Одновременно один документ подсистемы может зарегистрировать и обработать только одну из вышеописанных операций.

Рассмотрим основную функциональность документов на примере документа "Платежное поручение входящее".

операция Ў Платежное поручение Е Оплата от покупателя Проведен Перейти Ў 'ч ; _ П X р— Г=- Рег. номер: Вх. номер: НФ000012 от: 24.01.200511:30:00 156 Отразить в: Вх. дата: I Оплачено: 1 опер. учете І бух. учете на л. учете 24.01.2005 24.01.2005 Организ

"Платежное поручение входящее"

Выбор варианта использования конкретного документа производится из меню, выпадающего по кнопке "Операция". В зависимости от вида операции может потребоваться заполнение различных дополнительных реквизитов. Например, контрагента, от которого поступили деньги, и других параметров взаиморасчетов (договора, сделки, документы расчетов).

Валюта платежа определяется валютой выбранного расчетного счета организации. Если документ проводится по бухгалтерскому учету, то валюта платежа должна совпадать с валютой регламентированного учета для договоров, которые не относятся к внешнеэкономическим. Заполнение банковского счета контрагента не является обязательным.

При отражении операций по расчетам с контрагентами в платежных документах имеется возможность:

_1 Платежное поручение входящее: Оплата от покупателя. Проведен _ П х Операция Ў Действия Ў Щ - Г Перейти Ў р— г=- сБ Настройка заполнения расшифровки платежа Действия - Г Рег. номер: Вх. номер: Организация: Плательщик: Сумма: НФ000000001 от: 18.04.2

Документ "Платежное поручение входящее": список

При автоматическом заполнении по кнопке "Заполнить" появляется диалоговое окно настройки, в котором нужно указать следующие параметры автозаполнения:

Заполнение –“ данная настройка определяет из какого регистра учета взаиморасчетов будут подбираться задолженности. Настройка доступна только в том случае, если выбран "Способ заполнения" = "По текущей задолженности":

Настроечные параметры

Список настроечных параметров зависит от выбранного значения в первой группе реквизитов.

1.Если выбрано "По текущей задолженности":

2. Если выбрано "По планируемым поступлениям денежных средств":

3. При установленном флажке "Подбирать сумму" –“ суммы платежа подбираются по установленным выше правилам до достижения заданной пользователем суммы.

4. Учет планируемых движений денежных средств:

5. Способ подбора:

На закладке "Отбор договоров" можно отобрать договора контрагентов по некоторым заданным параметрам договоров.

В общем случае проведение документа по налоговому учету возможно только при включенном флаге "Отразить в бухгалтерском учете". Но если организация является физическим лицом-плательщиком единого налога (СПДФЛ), то допускается проведение денежных документов только по оперативному и налоговому учету. Они имеют право не вести бухгалтерский учет, а налоговый учет для них - это учет единого налога. Если для организации, от лица которой ведется учет, в налоговой учетной политике выбрана схема налогообложения "Единый налог", то в платежных документах появится обязательный для заполнения реквизит "Статья декларации по единому налогу".

При выбранном виде операции "Прочее поступление безналичных денежных средств" в учете отражается только увеличение остатка денежных средств на расчетном счете. В этом случае плательщика можно не указывать.

Важно! Данный режим можно использовать для внесения начальных остатков безналичных денежных средств при старте информационной системы.

Другим назначением этого вида операции является оформление перемещений денежных средств между расчетными счетами организации. Такая хозяйственная операция выполняется в два этапа:

Переброска денег между расчетными счетами разных организаций предприятия для корректности отражения в регламентированном учете должна оформляться как операция расчетов с контрагентами.

Обработка «Выписка банка»

Акцептовать платежные документы можно интерактивно в форме документа, путем установки флага оплаты и указания даты движения денежных средств. Такой подход может быть неудобным, поскольку время пользователей при этом будет затрачено на поиск нужных документов. Удобнее решать эту задачу с помощью обработки "Выписка банка".

Оплата от покупателя платежной картой

Документ "Оплата от покупателя платежной картой" предназначен для фиксации оплаты от покупателя, в том случае, если покупатель расплачивается с помощью платежной карты. При этом покупателем может быть, как физическое, так и юридическое лицо. Документ может быть создан независимо в списке документов, так и с помощью ввода на основании документа отгрузки "Реализация товаров и услуг" или на основании сделок ("Счета на оплату покупателю", "Заказа покупателя").

У документа есть два вида операции: "Оплата от покупателя" и " Возврат денежных средств покупателю ". Закладка "Основная" заполняется по аналогии с документом "Платежное поручение входящее". На закладке "Эквайринг" указывается договор эквайринга (заключенный с контрагентом банком, который предоставляет данную услугу, в рамках договора с видом "Прочее"), и вид оплаты (наименование платежной карты). Сумма торговой уступки рассчитывается автоматически по данным, которые введены в договоре эквайринга. При проведении документа уменьшается задолженность покупателя на зафиксированную сумму оплаты и на эту же сумму увеличивается задолженность банка-эквайрера.

Поступление денежных средств от банка-эквайрера оформляется документом "Платежный ордер: поступление денежных средств" или " Платежным поручением входящим " с видом операции "Поступление оплаты по платежным картам". В этом документе указывается сумма денежных средств, перечисленная банком по договору эквайринга. Сумма указывается за вычетом суммы оплаты услуг банка. На закладке "Учет затрат" указывается сумма оплаты услуг банка (сумма торговой уступки). Также на этой закладке можно указать те аналитические разрезы затрат, на которые будет списана сумма торговой уступки: статья затрат, номенклатурная группа, подразделение.

Для сторнирования оплаты от покупателя, произведенной платежной картой, оформляется документ "Оплата от покупателя платежной картой" с видом операции "Возврат денежных средств покупателю". При проведении документа будет уменьшен долг банка перед предприятием. Документ может быть введен на основании того документа "Оплата от покупателя платежной картой", которым была зафиксирована оплата по платежной карте.

При проведении денежных документов поступления регистрируется такая информация:

Анализ движений денежных средств

Анализ информации по операциям поступления денежных средств можно провести с помощью различных отчетов. Проанализировать обороты и остатки по денежным средствам можно с помощью отчета " Ведомость по денежным средствам ". Если необходимо проанализировать движение денег в разрезе статей движения, в разрезе контрагентов и сделок, валют, расчетных счетов или направления движения, то нужно воспользоваться отчетом "Движения денежных средств".

Отчет предназначен для детального анализа движения денежных средств предприятия за определенный период времени. Источником данных для отчета служит регистр "Движения денежных средств". В этом регистре хранится наиболее полная информация по поступлениям и платежам предприятия, сгруппированная:

Также, в отчет может быть выведена подробная информация как по документам учета фактического движения денежных средств (банковские и кассовые документы), так и по документам, которыми эти платежи планировались. Таким образом, например, можно определить соотношение между объемами платежей, совершенных по заявкам на расходование средств и незапланированными платежами (по которым заявки не оформлялись). Отчет выводится в виде кросс - таблицы. Дополнительно, результаты отчета могут быть сгруппированы по временным периодам (день, неделя, месяц и т.д.).

Информацию о неакцептованных платежах предоставляют отчеты " Неоплаченные исходящие платежи " и "Неоплаченные входящие платежи". Эти отчеты отражают состояние регистров " Денежные средства к списанию " и "Денежные средства к получению" соответственно.

В нем можно установить отбор различного вида, можно менять группировки строк и столбцов. Например, можно установить отбор только по движениям безналичных денежных средств и в группировку колонок отнести параметр "Банковский счет". Отчет сформируется в таком виде, как показано на рисунке.

Для контроля операций с денежными средствами очень важно регулярно отслеживать корректное отражение операций оплаты. То есть, чтобы денежные документы были вовремя отражены и в оперативном учете, и по оплате. Если неакцептованный документ утратил свою актуальность и по каким-то причинам деньги не поступят в ближайшее время - в документе, как минимум, нужно отменить проведение документа, а как максимум - удалить документ оперативного учета. Если же платеж все-таки должен поступить, но через несколько дней или еще позже, то такой план лучше зафиксировать с помощью документа прогнозного слоя " Планируемое поступление денежных средств ". В этом случае в отчете "Платежный календарь" такое поступление будет отражаться, но не будет искажать данные оперативного учета. Контроль незаконченных операций поступления (неакцептованные платежи или документы только с флагом "Оплачено") выполняется с помощью отчета "Неоплаченные входящие платежи". Положительные остатки в отчете - это платежные документы поступления, проведенные по оперативному учету, но без акцепта (флага "Оплачено"), такая ситуация может быть в случае, пока платежки еще не распечатаны, и не проведены по банку. Отрицательные остатки показывают оплаченные платежные документы, но не отраженные в оперативном учете, такая ситуация свидетельствует о том, что бухгалтер отразил реальное поступление денег, но "торговый" менеджер не внес в документ данные о сделках, в рамках которых прошел платеж, и не установил проведение по оперативному учету.

Другие материалы по теме:
оплата от покупателя платежной картой, этапы, период планирования, удовлетворение, покупатели, подход, характеристика, движения денежных средств, закупки, оплата от покупателя, от покупателя, интерфейс, прочее, планирование, платежное поручение входящее, система, средства, денежные средства, поручение, банк, подразделение, план, оплаты, платежное поручение, оплата, операция, номенклатура, поставщик, договор, поступление, документы, документов, контрагент, вид, отчет, операции, документа, учет, счет, документ

 

Материалы из раздела: 1С:Предприятие 8.2 / Управление торговлей для Украины / Управление денежными средствами

 

Другие материалы по теме:

Основные элементы подсистемы. Горизонт и периодичность планирования

Источники данных для расчетов бюджетирования

Общесистемные механизмы и принципы

Учет денежных средств

Договоры контрагентов


Нас находят: Учет безналичных денежных средств, учет безналичных операций с денежными средствами, Учет движения безналичных денежных средств, учет поступления денежных средств, учёт безналичных денежных средств, прочее поступление безналичных денежных средств, как провести в 1с 8 2 поступление денежных средств по курсу евро (счет покупателю выставлен в евро, ДенежныеСредстваКПоступлениюБезналичные, как оформить поступление безналичных денежных средств в 1с 8 2, поступление денежных средств


Подписка на новости RSS     Добавьте в закладки Google fusion     Мы в Google+    

 

Мы ВКонтакте

 

Мы на Facebook