Меню


Курсы СтимулСправочникПолезные материалы1С:Предприятие 8.2Управление торговым предпри…Учет денежных средств

1С:Предприятие 8.2 /
Управление торговым предприятием для Украины /
Учет денежных средств

Оглавление

Учет движений безналичных денежных средств

Большинство операций по поступлению/списанию безналичных денежных средств осуществляется документами:

Для случаев, когда зачисление денежных средств на банковский счет или их списание осуществляется на основании других расчетных документов (требование, требование-поручение, аккредитив), используются документы:

Для регистрации поступления денежных средств на расчетные счета организации предназначены документы: «Платежное поручение входящее» и «Платежный ордер на поступление денежных средств». Состав операций поступления денежных средств приведен в таблице 1.

Таблица 1. Операции поступления денежных средств
Вид операцииОписание операцииСтатьи по теме
Оплата от покупателяВид операции предназначен для отражения поступления безналичных денежных средств от покупателя. Договор необходимо выбрать тот, у которого установлен вид: «с поставщиком», «с комиссионером» или «с комитентом».
Возврат денежных средств поставщикомУказывается при поступлении безналичных денежных средств, возвращенных поставщиком. Выбирается договор вида: «с поставщиком», «с комиссионером» или «с комитентом».
Расчеты по кредитам и займам с контрагентамиУказывается при поступлении безналичных денежных средств по кредитам и займам. Договор надо выбрать тот, у которого установлен вид «Прочее».
Прочие расчеты с контрагентамиВид операции указывается для регистрации прочих расчетов по договорам с контрагентами. Выбирается договор с видом «Прочее».
Покупка-продажа валютыИспользуется для регистрации факта зачисления приобретенных валютных средств на валютный счет или поступления гривневых средств за проданную валюту на гривневый счет.«Приобретение и продажа иностранной валюты»
Поступление оплаты по платежным картамВид операции используется при поступлении денежных средств от банка по розничным продажам, совершенным по платежным картам или по банковским кредитам, предоставленным банком розничным покупателям. Сумма оплаты услуг банку относится на затраты.
Поступление средств от ФССДанным видом операции отражается получение оплаты от фонда соцстраха больничных, декретных и.т.д.
Прочее поступление безналичных денежных средствИспользуется для отражения поступления безналичных денежных средств, поступление которых нельзя отразить иным видом операции.

В документе «Платежный ордер на поступление денежных средств» дополнительно могут быть виды хозяйственных операций, приведенных в таблице 2.

Таблица 2. Дополнительные операции поступления денежных средств в документе «Платежный ордер на поступление денежных средств»
Вид операцииОписание операцииСтатьи по теме
Инкассация денежных средствВид операции указывается при зачислении на расчетный счет денежных средств, ранее принятых на инкассацию в торговой точке организации либо при отражении операции взноса наличными в банк.«Взнос наличными в банк»
В документах регистрации поступления безналичных денежных средств печатные формы не предусмотрены.

Для регистрации списания безналичных денежных средств предназначены документы: «Платежное поручение исходящее» и « Платежный ордер на списание денежных средств ». Состав операций списания денежных средств приведен в таблице 3.

Таблица 3. Операции списания денежных средств
Вид операцииОписание операцииСтатьи по теме
Оплата поставщикуВид операции предназначен для оплат поставщикам денежных средств за товары или услуги. Договор необходимо выбрать тот, у которого установлен вид «с покупателем», «с комитентом» или «с комиссионером».«Безналичное движения денежных средств - оплата поставщику»
Возврат денежных средств покупателюИспользуется для отражения возврата безналичных денежных средств покупателю. Выбирается договор вида: «с покупателем», «с комитентом» или «с комиссионером».
Перечисление налогов/взносов по заработной платеВид операции используется для уплаты государственных налогов НДС, ЕН, налог на прибыль, ЕСВ, НДФЛ. Обратите внимание, что в случае уплаты зарплатных налогов, в документе должна обязательно присутствовать ведомость по зарплате.
Расчеты по кредитам и займам с контрагентамиВид операции используется для погашения ссуд и займов банков или контрагентов. Договор необходимо выбирать с видом «Прочее».
Прочие расчеты с контрагентамиВид операции указывается для регистрации прочих расчетов по договорам с контрагентами (например, такой вид операции используется для оплат на таможню, пересылки средств между юридическими лицами, входящими в состав предприятия, то есть это перечисление денежных средств между всеми кто не является ни поставщиком, ни покупателем). Выбирается договор с видом «Прочее».
Перевод на другой счет организацииВид операции предназначен для перевода денежных средств между несколькими расчетными счетами одной организации.
Перечисление заработной платыИспользуется для выплаты через банк заработной платы работникам на зарплатные карточки.
Покупка-продажа валютыВид операции предназначен для регистрации факта перечисления валютных средств для продажи или перечисления гривневых средств для покупки валюты.«Приобретение и продажа иностранной валюты»
Перечисление денежных средств подотчетникуВид операции предназначен для оформления операции по перечислению денежных средств подотчетному лицу. При оформлении данной операции необходимо из справочника «Физические лица» выбрать подотчетное лицо, которому выдаются денежные средства.«Расчеты с подотчетными лицами по банковским картам»
Прочее списание безналичных денежных средствВид операции предназначен для отражения операций списания безналичных денежных средств, которые нельзя отразить иными видами операций и позволяет сразу же после проведения документа относить денежные средства на затраты по бухгалтерскому и налоговому учету.

По функционалу и видам отражаемых операций между Платежными поручениями и Платежными ордерами практически нет отличий, кроме следующих:

  • только в документах «Платежное поручение входящее» и «Платежное поручение исходящее» предусмотрена возможность отражения операции движения денежных средств в два этапа – зарегистрировать (записать) документ одной датой, и установить признак оплаты – другой датой;
  • в документе «Платежное поручение исходящее» есть печатная форма, а в документе «Платежный ордер на списание денежных средств» - нет;
  • в документе «Платежный ордер на поступление денежных средств» предусмотрена специальная операция «Инкассация денежных средств», которой нет в документе «Платежное поручение входящее».

Наличие таких особенностей, предоставляет пользователю право самостоятельного выбора вида документа, с помощью которого будут отражаться операции, причем для разных операций можно использовать разные виды документов. При этом нельзя дублировать одну и ту же операцию документами разного вида.

Другие материалы по теме:
платежный ордер на списание денежных средств, расчеты по кредитам и займам с контрагентами, платежный ордер, прочее списание безналичных денежных средств, с комитентом, списание денежных средств, с комиссионером, поступление денежных средств, вид операции, прочее, валюты, платежное поручение входящее, поручение, расчеты, платежное поручение исходящее, ордер, платежное поручение, списание, договор, поступление, контрагент, регистр, вид, операции, счет, документ

 

Материалы из раздела: 1С:Предприятие 8.2 / Управление торговым предприятием для Украины / Учет денежных средств

 

Другие материалы по теме:

Учет безналичных денежных средств. Поступление денежных средств

Учет движений наличных денежных средств

Документооборот товарно-денежных хозяйственных операций

Учет движений безналичных денежных средств

Нормативно-справочная информация: учет взаиморасчетов с контрагентами


Нас находят: 1c оплата гривневого счета валютой, товарно денежные движения 1 2 3 видом, таблицы учета поступления денежных средтв, списание денежных документов на затратный счет в 1С 8 2, какое движение денежных средств выбрать при перечислении зарплатных налогов, документ предназначен для учета списания безналичных денежных средств, Для регистрации списания безналичных денежных средств в 1С:Бухгалтерии 8 2 предназначен документ, бухгалтерия учет безналичных денежных средств, 1с бухгалтерия 8 поступление ДС в таблицу, учет безналичных денежных средств


Подписка на новости RSS     Добавьте в закладки Google fusion     Мы в Google+    

 

Мы ВКонтакте

 

Мы на Facebook