Меню


Курсы СтимулСправочникПолезные материалы1С:Предприятие 8.2Бухгалтерия для УкраиныУчет денежных средств

1С:Предприятие 8.2 /
Бухгалтерия для Украины /
Учет денежных средств

Оглавление

Учет движений наличных денежных средств

Поступление денежных средств

Выбытие денежных средств

 

К основным операциям по учету наличных денежных средств относятся операции:

Валюта операции определяется реквизитом этих документов "Счет учета". Если выбран 301, то суммы отражаются в гривне, а если указан 302, то становится доступным реквизит "Валюта", в котором нужно указать иностранную валюту.

Реквизит "Номер ордера" заполняется автоматически в момент записи документа.

В реквизит "Статья ДДС" указывается статья движения денежных средств, которая является аналитикой проводки по 30 счету. Значения реквизита "Назначение ДС" используется для формирования отчетов о целевом использовании наличных средств - виды отчета "Кассовая книга".

Поступление денежных средств

Любые операции поступления наличных средств в кассу оформляются документом "Приходный кассовый ордер" (ПКО).

касовий ордер: Прийом роздрібного виторгу. Проведений _ X Операція - [Дії - _4 Э Ш І й І Е І І І Дкт Ш І Т,г і У І 4 Ф ДО000000002 від: [16.05.2011 23:59:59 Щ/ гзшзація Добро Рахунок гма 1 056.00 Валюта: грн. „ Реквізити платежу Др>к 301 Ў Номер ордера

П Видатковий касовий ордер: Видача коштів підзвітній особі. Проведений _ П X Зпераиія Ў - 14 І й Е 3 І 'г 1 Список І ДКт 'Г'г І Э! ! Поради 2 мер: ганізація: С іа: Д0000000001 від: 12.05.2011 12:00:04 В Добро Рахунок: 301 Номер ордера: 1 80.00 В Валюта:

Рис.26. Приходный и расходный кассовые ордера

Отражение в учете операции оприходования наличных денежных средств в кассу из банка выполняется документом. "Приходный кассовый ордер" с видом операции " Получение наличных денежных средств в банке ". В качестве корреспондирующего счета выбирается субсчет счета 31 в зависимости от счета кассы (в национальной или иностранной валюте).

Внесение в кассу предприятия сотрудником неистраченных сумм выданных ранее в подотчет, отражается ПКО с видом операции " Возврат денежных средств подотчетником ". Корреспондирующий счет (субсчета счета 372) в документе не указывается, а подставляются в проводку автоматически в зависимости от счета учета денежных средств в кассе.

Операции оприходования наличных средств от контрагентов отражаются ПКО с видами операций:

Отражение любых других операций в корреспонденции с любыми другими счетами, ввод начальных остатков в корреспонденции со счетом 00 оформляется ПКО с видом операции "Прочий приход денежных средств".

Выбытие денежных средств

Любые операции списания наличных средств из кассы оформляются документом "Расходный кассовый ордер" (РКО).

Отражение в учете операции сдачи денежных средств из кассы в банк выполняется документом - "Расходный кассовый ордер" с видом операции "Взнос наличными в банк". В качестве корреспондирующего счета указывается субсчет 31 счета.

Для внесения наличных денежных средств в банк через службу инкассации предназначен вид операции РКО "Инкассация денежных средств". При этом в качестве корреспондирующего счета указывается счет 333 или 334 (если в иностранной валюте).

Для выплаты заработной платы предназначены виды операции РКО:

Проводки по выплате заработной платы формируются кассовым ордером, но суммы и список сотрудников определяются в ведомости. Поэтому, при выплате заработной платы (любым способом) в кассовом ордере должна быть ссылка на ведомость (документе "Зарплата к выплате организаций"). Формирование расходного ордера по заработной плате можно выполнить вводом на основании ведомости или с помощью специальной обработки " Выплата зарплаты расходными ордерами ", подробнее об этом рассказывается в главе посвященной заработной плате. Корреспондирующие счета (субсчета счета 66) подставляются в соответствии со счетами заданными в ведомости.

Выдача сотруднику в подотчет денежных средств на командировку, на хозяйственные расходы или в погашение задолженности перед сотрудником оформляется РКО с видом операции " Выдача денежных средств подотчетнику ". Корреспондирующий счет (субсчета счета 372) в документе не указывается, а подставляется в проводку автоматически в зависимости от счета учета денежных средств в кассе.

Операции выдачи наличных средств контрагентам отражаются РКО с видами операций:

"Расчеты по кредитам и займам с контрагентами" и "Прочие расчеты с контрагентами" - выплата/возврат кредитов, ссуд, займов и прочее. Оформляется по счетам расчетов с контрагентами в рамках договоров вида "Прочее".

Другие материалы по теме:
выплата заработной платы по ведомостям, получение наличных денежных средств в банке, прочие расчеты с контрагентами, взаиморасчеты с работниками организаций, выбытие, наличные, расчеты по кредитам и займам с контрагентами, с комитентом, возврат денежных средств подотчетником, движение денежных средств, с комиссионером, возврат денежных средств, поступление денежных средств, расчеты с контрагентами, зарплата к выплате организаций, статья, субсчет, приходный кассовый ордер, с видом операции, расчеты, расходный кассовый ордер, кассовый ордер, возврат, оплата, операция, договор, поступление, реквизит, контрагент, вид, бухгалтерия, операции, расчет, счет

 

Материалы из раздела: 1С:Предприятие 8.2 / Бухгалтерия для Украины / Учет денежных средств

 

Другие материалы по теме:

Учет наличных денежных средств

Учет безналичных денежных средств. Поступление денежных средств

Документооборот товарно-денежных хозяйственных операций

Источники данных для расчетов бюджетирования

Нормативно-справочная информация: учет взаиморасчетов с контрагентами


Нас находят: учет денежных средств украина, Движение наличных денежных средств, учет движения наличных денежных средств, возврат денег покупателю из кассы проводки, учет наличных денежных средств, возврат наличных денежных средств из кассы проводки, возврат покупателю статья движения денежных средств, оплата поставщику наличными из кассы проводки, оплата поставщику наличными из кассы украина, учет наличных денежных средств украина


Подписка на новости RSS     Добавьте в закладки Google fusion     Мы в Google+    

 

Мы ВКонтакте

 

Мы на Facebook