Меню


Курсы СтимулСправочникПолезные материалы1С:Предприятие 8.2Управление торговлей для Ук…Управление денежными средст…

1С:Предприятие 8.2 /
Управление торговлей для Украины /
Управление денежными средствами

Оглавление

Учет наличных денежных средств

Поступление и списание денежных средств

 

Поступление и списание денежных средств

Существует совпадение между учетом наличных денежных средств и безналичных. Но есть и различие - дополнительно по кассе нужно отражать операции:

Поступившие наличные денежные средства, оформляются, пользуясь документом "Приходный кассовый ордер". Оформление учета расходования наличных денежных средств осуществляется благодаря документу "Расходный кассовый ордер". Правила работы с указанными документами аналогичны неописанным документам для безналичных денежных документов. Поэтому ниже мы остановимся лишь на особенностях и отличиях кассовых ордеров от прочих денежных документов.

П Приходньй кассовый ордер: Оплата от покупателя. Проведен _ П X Операция Ў Действия [ 1 Э 1 'Л''' ПерейтиЎ 1 гг Номер: НФ000008 Организация: Национальная щ Отразить в: упр. учет Iб>ос. учете / Iналог. учете Трейд- Основная Печать Сумма грн: Контраген

Управление кассовыми документами

В кассовых ордерах, помимо уже знакомых и общих для всех платежных документов флагов «Отразить в оперативном учете» и "Оплачено", существует еще один флаг: "Отразить в управленческом учете". При выключении этого флага, флаги "Оплачено" и "Отразить в оперативном учете" автоматически выключаются и становятся недоступными. Далее, при проведении кассового ордера лишь по счетоводному (и налоговому) учету, не формируется никаких движений в регистрах управленческого учета. Таким образом, в кассовых документах предусмотрена возможность фиксирования операций с наличными денежными средствами, для целей регламентированного учета, независимо от внешних условий. Такое право фиксирования операций, например, может использоваться для целей выдачи в подотчет сумм, превышающих установленный лимит кассы, и возврата этих сумм в кассу на следующий день. Отражение этой операции имеет смысл исключительно для целей регламентированного учета.

При включении флага "Управленческий учет" правила работы с кассовыми документами становятся аналогичными вышеописанным правилам работы с безналичными документами. Необходимо взять во внимание еще одну особенность кассовых документов - дата оплаты по документу не может отличаться от даты документа (в форме документа всего один реквизит "Дата"). При расчетах с контрагентами с помощью кассовых ордеров, как и при безналичных платежах, есть возможность разбить сумму платежа по нескольким договорам (сделкам).

Документ "Приходный кассовый ордер" (ПКО) предназначен для учета поступления в кассу наличных денежных средств. С его помощью можно отражать следующие виды хозяйственных операций поступления наличных денежных средств:

_I Приходный кассовый ордер: Оплата от покупателя. Проведен _ П х Операция Ў Действия Ў Щ 1 3 I ЛЙ Перейти Ў р— г Номер: НФ000000001 от: 27.05.2013 18:49:34 Ц Отразить в: упр. учете бух. учете I налог. учете Организация: Национальная. .. Ф Касса: Кас

Документ "Приходный кассовый ордер"

При расчетах с контрагентами, следует указывать номер договора сделки (если это предусмотрено застройками договора). Сделки могут указывать списком так же, как в безналичных денежных документах. Список дозволено заполнить автоматически, с использованием операции "Настройки заполнение расшифровки платежа", которая рассмотрена при описании документа "Платежное поручение входящее". Кроме того, сделки можно заполнить с помощью кнопки "Подбор". Выводимая задолженность для выбора, определяется переключателем:

Группа реквизитов "Запрашивать", позволяет задать соответствующие данные для перс денежный документ. При установке одного из флагов будет производиться запрос заданного параметра позиции задолженности.

При возврате излишне полученных или неистраченных сумм подотчетными лицами, следует указать ссылку на "Расходный кассовый ордер", по которой эти деньги выдавались. Информация нужна для корректного закрытия расчетов с подотчетными лицами.

При поступлении денег из банка (с расчетного счета организации), валюта касс совпадает с валютой расчетного счета, ссылка на который, указывается в документе, Поступление денег оформляется с регистрацией документа "Денежный чек", надо обязательно выполнять такие правила:

При поступлении розничной выручки, необходимо, чтобы была указана ссылка на источник выручки:

Если для организации, от лица которой ведется учет, в налоговой учетной политике выбрана схема налогообложения "Единый налог", то в платежных документах появится обязательный для заполнения реквизит "Статья декларации по единому налогу". В дополнение к этому, для удобства «единоналожников" в платежных документах предусмотрена возможность проводить документ только по налоговому учету, с выключенным флагом "Отразить в бух. учете".

Текст, для печатной формы ордера, заполняется на закладке "Печать".

Функция документа "Расходный кассовый ордер" (РКО) в том, чтобы велся учет выплаты наличных денежных средств.

_1 Расходньй кассовый ордер: Выдача денежных средств подо тче тнику Проведен _ П X Дейстеия І ОД I 5>1 В 1 В Зі І Перейти • Э Номер: НФ000002 от: 22.01.2005 09:28:00 В Отразить в: упр. учете бух. учете I налог. учете Организация: Национальная. ..Р

Документ "Расходный кассовый ордер"

Возможны следующие варианты его использования:

Заполнение документа совершенно аналогично документу "Приходный кассовый ордер".

При расчетах с контрагентами указывается взаиморасчетные параметры (договор, сделка), оплачиваемые сделки можно внести списком как вручную, так и автоматически. Если документ не доводится по регламентированному учету, то валюта взаиморасчетов может отличаться от валюты платежа.

При выдаче денег подотчетному лицу важно определиться:

если это погашение задолженности перед подотчетным лицом за истраченные ранее суммы, то обязательно должна быть указана ссылка на "Авансовый отчет", в котором зафиксирована такая задолженность. Показывать авансовые отчеты списком не предусмотрено. Поэтому для корректности учета, количество ордеров, которыми погашается задолженность перед подотчетником, должно соответствовать количеству погашаемых авансовых отчетов.

Подробнее про расчеты с подотчетными лицами рассказано в разделе " Взаиморасчеты с подотчетными лицами ".

При выдаче разменной монеты в розницу следует указать кассу ККМ или склад вида "НТТ" - куда выдаются деньги.

При сдаче выручки в банк, заполнение документа определяется способом оформления операции:

При проведении документов:

Анализ информации по операциям с наличными денежными средствами выполняется теми же отчетами, что и по операциям с безналичными деньгами.

Другие материалы по теме:
отразить в оперативном учете, прочие расчеты с контрагентами, расчеты по кредитам и займам с контрагентами, возврат денежных средств подотчетником, поступление денежных средств, расчеты с контрагентами, платежное поручение входящее, приходный кассовый ордер, расчеты, расходный кассовый ордер, банк, задолженность, кассовый ордер, ордер, платежное поручение, оплата, договор, поступление, документов, контрагент, операции, документа, учет, счет, документ

 

Материалы из раздела: 1С:Предприятие 8.2 / Управление торговлей для Украины / Управление денежными средствами

 

Другие материалы по теме:

Учет безналичных денежных средств. Поступление денежных средств

Учет движений наличных денежных средств

Документооборот товарно-денежных хозяйственных операций

Договоры контрагентов

Универсальный журнал документов


Нас находят: учет наличных денежных средств, оформление рко при сдаче наличных в банк, разменная монета у подотчетника, Касса КФХ с контрагентами, сколько можно брать наличных денег с кассы в день в подотчет, выдача разменной монеты из центральной в операционную кассу в 1с 8 2, сдача выручки в банк РКО, расходный кассовый ордер возврат излишне истраченных подотчетных сумм в 1с 8 2, расходный кассовый ордер выдача денежных средств подотчетнику, расчетно-кассовое обслуживание учет в 1с


Подписка на новости RSS     Добавьте в закладки Google fusion     Мы в Google+    

 

Мы ВКонтакте

 

Мы на Facebook