Облік банківських операцій у програмі «BAS Бухгалтерія 8.2»: покрокова інструкція

Вступ до роботи з банківськими операціями у BAS Бухгалтерія

Покроковий облік внесків засновників на рахунок підприємства

Питання для самоконтролю

Вступ до роботи з банківськими операціями у BAS Бухгалтерія

Після того як у «BAS Бухгалтерія» внесли початкові залишки підприємства, можна почати працювати з документами для відображення господарських операцій. Програма дозволяє використовувати як первинні електронні документи, так і ті, що автоматично створюють потрібні бухгалтерські проводки, забезпечуючи автоматизацію багатьох облікових процесів.

Під час роботи у програмі для відображення різних типів операцій обирають відповідні пункти меню:

• Головне меню → Банк і каса;
• Головне меню → Продажі;
• Головне меню → Купівлі;
• Головне меню → Склад;
• Головне меню → Виробництво;
• Головне меню → ОЗ і НМА (Основні засоби і нематеріальні активи);
• Головне меню → Зарплата і кадри.

Для роботи з банківськими операціями обираємо Головне меню → Банк і каса.

Покроковий облік внесків засновників на рахунок підприємства

Ситуація для відпрацювання

З 1 листопада 2021 року засновники ТОВ «Будсервіс» (юридичні особи) внесли на розрахунковий рахунок підприємства грошові кошти як внески до статутного капіталу:

• ТОВ «Оазис» — 60 000 грн
• ТОВ «Теплий дім» — 140 000 грн

Оформлення банківської виписки: надходження коштів від ТОВ «Оазис»

Щоб відобразити в обліку надходження 60 000 грн від ТОВ «Оазис», потрібно створити у BAS Бухгалтерія документ «Виписка банку». Виконуємо послідовно такі кроки:

1. Головне меню → Банк і каса → Банк → Банківські виписки.
2. Вибираємо «Надходження».
3. У полі «Вид операції» обираємо «Інші надходження».
4. Встановлюємо дату: 01.11.2021 р.
5. У полі «Платник» вибираємо ТОВ «Оазис» (або додаємо, якщо ще не було).
6. Вказуємо банківський рахунок платника.
7. У полі «Сума» вводимо 60 000 грн.
8. Вказуємо бухгалтерський рахунок Кт 401 та в призначенні платежу пишемо «Внески засновників».
9. Натискаємо «Провести і закрити».

Після правильного заповнення всіх полів слід натиснути кнопку «Провести і закрити», після чого програма автоматично сформує бухгалтерські проводки. Щоб переглянути ці проводки, у меню відкритої виписки обираємо команду «Результат проведення документа (Дт Кт)».

Завжди перевіряємо коректність сформованих проводок, щоб упевнитись у правильному обліку операції.

Надходження коштів від ТОВ «Теплий дім»

Далі додаємо другу операцію на зарахування від ТОВ «Теплий дім» у розмірі 140 000 грн у тій самій банківській виписці за 01.11.2021 р. Алгоритм дій практично ідентичний попередньому:

1. Відкриваємо Головне меню → Банк і каса → Банк → Банківські виписки.
2. Обираємо «Надходження» та «Інші надходження» у полі виду операції.
3. Ставимо дату 01.11.2021 р.
4. У полі «Платник» обираємо ТОВ «Теплий дім» або додаємо при потребі, вносимо банківський рахунок цієї компанії.
5. Вказуємо суму — 140 000 грн.
6. Оберіть бухгалтерський рахунок Кт 401 і зазначте «Внески засновників» у призначенні платежу.
7. Проводимо і закриваємо документ.

Аналогічно, після заповнення проводимо документ і перевіряємо створені проводки через пункт «Результат проведення документа (Дт Кт)».

Рекомендовано завжди перевіряти точність бухгалтерських проводок у системі.

Пам’ятайте: якщо встановити «галочку» ручного коригування у результатах проведення документа, це дозволить вносити зміни в рухи документа. Якщо ж вона відсутня, жодні зміни внести не вдасться.

Перегляд реєстру банківських документів та облік операцій

Щоб переглянути усі банківські операції за обраний період, у програмі потрібно зайти в меню: Головне меню → Банк і каса → Банк → Банківські виписки → Реєстр банківських документів.

Формування стандартного звіту: Картка рахунку 311

Щоб проаналізувати документи за поточним банківським рахунком, потрібно:

1. Перейти в Головне меню → Звіти → Стандартні звіти → Картка рахунка.
2. Вибрати період обліку та рахунок 311.
3. Натиснути «Сформувати».

Питання для самоконтролю

1. Назвіть основні етапи заповнення банківської виписки на отримання грошових коштів на основний розрахунковий рахунок у банку.
2. Які кроки треба виконати для заповнення довідника «Контрагенти» у програмі «BAS Бухгалтерія»?
3. Опишіть можливості аналізу та перегляду бухгалтерських проведень з обліку банківських операцій у програмі.