Учёт банковских операций в программе «BAS Бухгалтерия 8.2»: пошаговая инструкция

Введение в работу с банковскими операциями в BAS Бухгалтерия

Пошаговый учёт взносов учредителей на счёт предприятия

Вопросы для самоконтроля

Введение в работу с банковскими операциями в BAS Бухгалтерия

После того как в «BAS Бухгалтерия» внесли начальные остатки предприятия, можно начать работать с документами для отражения хозяйственных операций. Программа позволяет использовать как первичные электронные документы, так и те, которые автоматически создают нужные бухгалтерские проводки, обеспечивая автоматизацию многих учётных процессов.

Во время работы в программе для отражения различных типов операций выбирают соответствующие пункты меню:

• Главное меню → Банк и касса;
• Главное меню → Продажи;
• Главное меню → Покупки;
• Главное меню → Склад;
• Главное меню → Производство;
• Главное меню → ОС и НМА (Основные средства и нематериальные активы);
• Главное меню → Зарплата и кадры.

Для работы с банковскими операциями выбираем Главное меню → Банк и касса.

Пошаговый учёт взносов учредителей на счёт предприятия

Ситуация для отработки

С 1 ноября 2021 года учредители ООО «Будсервис» (юридические лица) внесли на расчётный счёт предприятия денежные средства в качестве взносов в уставный капитал:

• ООО «Оазис» — 60 000 грн
• ООО «Тёплый дом» — 140 000 грн

Оформление банковской выписки: поступление средств от ООО «Оазис»

Чтобы отразить в учёте поступление 60 000 грн от ООО «Оазис», нужно создать в BAS Бухгалтерия документ «Выписка банка». Последовательно выполняем следующие шаги:

1. Главное меню → Банк и касса → Банк → Банковские выписки.
2. Выбираем «Поступление».
3. В поле «Вид операции» выбираем «Прочие поступления».
4. Устанавливаем дату: 01.11.2021 г.
5. В поле «Плательщик» выбираем ООО «Оазис» (или добавляем, если его ещё не было).
6. Указываем банковский счёт плательщика.
7. В поле «Сумма» вводим 60 000 грн.
8. Указываем бухгалтерский счёт Кт 401 и в назначении платежа пишем «Взносы учредителей».
9. Нажимаем «Провести и закрыть».

После правильного заполнения всех полей следует нажать кнопку «Провести и закрыть», после чего программа автоматически сформирует бухгалтерские проводки. Чтобы просмотреть эти проводки, в меню открытой выписки выбираем команду «Результат проведения документа (Дт Кт)».

Всегда проверяем корректность сформированных проводок, чтобы убедиться в правильном учёте операции.

Поступление средств от ООО «Тёплый дом»

Далее добавляем вторую операцию по зачислению от ООО «Тёплый дом» в размере 140 000 грн в той же банковской выписке за 01.11.2021 г. Алгоритм действий практически идентичен предыдущему:

1. Открываем Главное меню → Банк и касса → Банк → Банковские выписки.
2. Выбираем «Поступление» и «Прочие поступления» в поле вида операции.
3. Ставим дату 01.11.2021 г.
4. В поле «Плательщик» выбираем ООО «Тёплый дом» или добавляем при необходимости, вносим банковский счёт этой компании.
5. Указываем сумму — 140 000 грн.
6. Выберите бухгалтерский счёт Кт 401 и укажите «Взносы учредителей» в назначении платежа.
7. Проводим и закрываем документ.

Аналогично, после заполнения проводим документ и проверяем созданные проводки через пункт «Результат проведения документа (Дт Кт)».

Рекомендуется всегда проверять точность бухгалтерских проводок в системе.

Помните: если установить «галочку» ручной корректировки в результатах проведения документа, это позволит вносить изменения в движения документа. Если же она отсутствует, никакие изменения внести не удастся.

Просмотр реестра банковских документов и учёт операций

Чтобы просмотреть все банковские операции за выбранный период, в программе нужно зайти в меню: Главное меню → Банк и касса → Банк → Банковские выписки → Реестр банковских документов.

Формирование стандартного отчёта: Карточка счёта 311

Чтобы проанализировать документы по текущему банковскому счёту, нужно:

1. Перейти в Главное меню → Отчёты → Стандартные отчёты → Карточка счёта.
2. Выбрать период учёта и счёт 311.
3. Нажать «Сформировать».

Вопросы для самоконтроля

1. Назовите основные этапы заполнения банковской выписки на получение денежных средств на основной расчётный счёт в банке.
2. Какие шаги нужно выполнить для заполнения справочника «Контрагенты» в программе «BAS Бухгалтерия»?
3. Опишите возможности анализа и просмотра бухгалтерских проводок по учёту банковских операций в программе.