Безналичное движение денежных средств - оплата поставщику

Основные положения

Заполнение основных реквизитов шапки документа «Платежное поручение исходящее»

Порядок отражения реквизитов закладки «Основная» документа «Платежное поручение исходящее»

Приведенные в статье примеры воспроизводились в конфигурации «Бухгалтерия для Украины» (редакция 1.2). Методика, описанная в статье, актуальна для конфигураций «Управление торговым предприятием для Украины» (редакция 1.2)

В статье будут рассмотрены: значения и особенности заполнения реквизитов платежного поручения исходящего, варианты отражения проводок платежных документов в зависимости от настроек договора с контрагентом и события оплаты (аванс или последующая оплата (постоплата)).

Основные положения

Оплата поставщику за предоставленные товары/услуги отражается документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Оплата поставщику».

Вид операции выбирается по кнопке «Операция» верхней панели документа. При нажатии на эту кнопку показывается перечень возможных операций в документе, в зависимости от выбора определенного вида операции будет изменяться как внешний вид документа, так и проводки, которые он будет формировать.

Рисунок 1 – выбор вида операции документа «Платежное поручение исходящее»

Заполнение основных реквизитов шапки документа «Платежное поручение исходящее»

Рисунок 2 – заполнения реквизитов шапки документа «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Оплата поставщику»

• Реквизит «номер» присваивается автоматически после записи либо проведения документа.

  Особенностью платежных поручений является возможность оформления в два этапа, поскольку могут существовать временные промежутки между оформлением первичных документов и фактическим движением денежных средств.

• Дата «от» - это дата оформления документа, то есть, первый этап.

  Второй этап - фактическое списание денежных средств по информации из банка организации, подтверждается установкой флага «Оплачено» и соответственно указанием даты оплаты. Именно на этом этапе изменяется состояние остатка денежных средств на расчетном счёте организации.

• «Счет учета» - определяет с какого расчетного счета и в какой валюте осуществляется операция оплаты - в национальной либо иностранной.
• «Банковский счет» выбирается из справочника «Банковские счета». При этом, если предварительно был указан «счет учета» в национальной валюте, для выбора в реквизите «Банковский счет», будут представлены только счета организации в национальной валюте (соответственно, при указании валютного счета учета, для выбора будут представлены только валютные счета).

  Для подстановки банковских счетов по умолчанию в платежные документы, в карточке каждой из организаций, по которой ведется учет в базе, необходимо заполнить реквизит «Осн. банковский счет».

• «Получатель» - поставщик, которому перечисляются денежные средства, выбирается из справочника «Контрагенты».
• «Счет получателя» - банковский счет контрагента. Перечень банковских счетов контрагентов, так же как и счетов организаций хранится в справочнике «Банковские счета». Предварительно информация обо всех банковских счетах контрагентов может быть внесена в карточку контрагента на закладке «Счета и договоры».

При необходимости автоматической подстановки в платежные документы конкретного банковского счета, в карточке контрагента необходимо указать такой счет как основной. Сделать это можно при помощи соответствующей кнопки командной панели – «Основной» (в конфигурации «Управление торговым предприятием для Украины» кнопка называется «Установить основным»). Такой банковский счет будет отличаться от остальных жирным шрифтом.

Порядок отражения реквизитов закладки «Основная» документа «Платежное поручение исходящее»

Рисунок 3 – заполнение реквизитов закладки «Основная» документа «Платежное поручение исходящее»

• «Сумма» - сумма взаиморасчетов с контрагентом по данной операции (с учетом НДС).