Безготівковий рух грошових коштів - оплата постачальнику

Основні положення

Заповнення основних реквізитів шапки документа «Платіжне доручення вихідне»

Порядок відображення реквізитів вкладки «Основна» документа «Платіжне доручення вихідне»

Наведені в статті приклади відтворювалися в конфігурації «Бухгалтерія для України» (редакція 1.2). Методика, описана в статті, актуальна для конфігурацій «Управління торговельним підприємством для України» (редакція 1.2)

У статті буде розглянуто: значення та особливості заповнення реквізитів платіжного доручення вихідного, варіанти відображення проводок платіжних документів залежно від налаштувань договору з контрагентом і події оплати (аванс або наступна оплата (післяплата)).

Основні положення

Оплата постачальнику за надані товари/послуги відображається документом «Платіжне доручення вихідне» з видом операції «Оплата постачальнику».

Вид операції вибирається за кнопкою «Операція» верхньої панелі документа. При натисканні на цю кнопку відображається перелік можливих операцій у документі, залежно від вибору певного виду операції змінюватиметься як зовнішній вигляд документа, так і проводки, які він формуватиме.

Рисунок 1 – вибір виду операції документа «Платіжне доручення вихідне»

Заповнення основних реквізитів шапки документа «Платіжне доручення вихідне»

Рисунок 2 – заповнення реквізитів шапки документа «Платіжне доручення вихідне» з видом операції «Оплата постачальнику»

• Реквізит «номер» присвоюється автоматично після запису або проведення документа.

  Особливістю платіжних доручень є можливість оформлення у два етапи, оскільки можуть існувати часові проміжки між оформленням первинних документів і фактичним рухом грошових коштів.

• Дата «від» - це дата оформлення документа, тобто перший етап.

  Другий етап - фактичне списання грошових коштів за інформацією з банку організації, підтверджується встановленням прапорця «Оплачено» і відповідно зазначенням дати оплати. Саме на цьому етапі змінюється стан залишку грошових коштів на розрахунковому рахунку організації.

• «Рахунок обліку» - визначає, з якого розрахункового рахунку і в якій валюті здійснюється операція оплати - у національній або іноземній.
• «Банківський рахунок» вибирається з довідника «Банківські рахунки». При цьому, якщо попередньо було зазначено «рахунок обліку» у національній валюті, для вибору в реквізиті «Банківський рахунок» будуть представлені лише рахунки організації в національній валюті (відповідно, при зазначенні валютного рахунку обліку, для вибору будуть представлені лише валютні рахунки).

  Для підстановки банківських рахунків за замовчуванням у платіжні документи в картці кожної з організацій, за якою ведеться облік у базі, необхідно заповнити реквізит «Осн. банківський рахунок».

• «Одержувач» - постачальник, якому перераховуються грошові кошти, вибирається з довідника «Контрагенти».
• «Рахунок одержувача» - банківський рахунок контрагента. Перелік банківських рахунків контрагентів, так само як і рахунків організацій, зберігається в довіднику «Банківські рахунки». Попередньо інформацію про всі банківські рахунки контрагентів можна внести до картки контрагента на вкладці «Рахунки та договори».

За необхідності автоматичної підстановки в платіжні документи конкретного банківського рахунку в картці контрагента необхідно зазначити такий рахунок як основний. Зробити це можна за допомогою відповідної кнопки командної панелі – «Основний» (у конфігурації «Управління торговельним підприємством для України» кнопка називається «Установити основним»). Такий банківський рахунок відрізнятиметься від інших жирним шрифтом.

Порядок відображення реквізитів вкладки «Основна» документа «Платіжне доручення вихідне»

Рисунок 3 – заповнення реквізитів вкладки «Основна» документа «Платіжне доручення вихідне»

• «Сума» - сума взаєморозрахунків з контрагентом за цією операцією (з урахуванням ПДВ).