Формирование регламентированной отчетности в программе «BAS: Бухгалтерия»

Введение в формирование регламентированной отчетности

Основные типы финансовой отчетности

Пошаговое формирование «Бухгалтерского баланса»

Формирование «Отчета о финансовых результатах»

Формирование «Отчета о движении денежных средств»

Формирование «Отчета о собственном капитале»

Дополнительные настройки и функциональность форм

Выводы

 

Введение в формирование регламентированной отчетности

Использование современного программного обеспечения «BAS: Бухгалтерия» значительно упрощает ведение бухгалтерского учета. Программа позволяет быстро и удобно формировать регламентированные отчеты, отвечающие всем законодательным требованиям, поскольку их формы централизованно обновляются путем изменения конфигураций. Государственные органы определяют стандарты для этих отчетов в соответствии с действующими нормативами.

Основные типы финансовой отчетности

В «BAS: Бухгалтерия» можно автоматически формировать основные формы финансовой отчетности:

• форма 1 – Баланс (Отчет о финансовом состоянии);
• форма 2 – Отчет о финансовых результатах (Отчет о совокупном доходе);
• форма 3 – Отчет о движении денежных средств;
• форма 4 – Отчет о собственном капитале;
• форма 5 – Примечания к годовой финансовой отчетности.

Пошаговое формирование «Бухгалтерского баланса»

Чтобы сформировать «Бухгалтерский баланс», необходимо перейти в раздел «Отчеты» → «Регламентированные отчеты встроенные».

Далее с помощью кнопки «Создать отчет» выбирается вид необходимого регламентированного отчета. Бухгалтерский баланс находится в группе «Финансовая отчетность».

После этого нужно указать параметры баланса: организацию (предприятие), отчетный период и нажать кнопку «Открыть» для отображения формы отчета.

Структура и заполнение отчета

Форма для составления регламентированного баланса содержит табличный документ в режиме ввода данных с диалогом управления заполнением и печатью. Поля отчета окрашиваются в разные цвета для удобства:

• желтые ячейки – для ручного заполнения;
• зеленые ячейки – вычисляются автоматически;

Для автоматического формирования данных баланса используется кнопка «Заполнить».

Для контроля правильности введенной информации нажимается «Расшифровать» после выделения нужной строки (например, строка 1011).

Сверку значений также можно выполнить путем формирования стандартного отчета «Оборотно-сальдовая ведомость» за аналогичный период.

После заполнения баланс можно сохранить и использовать для дальнейших операций.

Формирование «Отчета о финансовых результатах»

Регламентированный отчет «Отчет о финансовых результатах» выбирается из перечня финансовой отчетности с помощью кнопки «Создать отчет».

Настройка отчета о финансовых результатах

В стартовой форме:

• выбирается период формирования отчета;
• автоматически определяется необходимая форма в соответствии с периодом.

Дополнительно можно настроить:

• периодичность отчетности (кварталы, месяцы);
• конкретный период отчетности;
• редакцию формы (при наличии нескольких вариантов для разных периодов).

Сама форма состоит из разноцветных строк, которые помогают пользователю определить доступность для редактирования (желтые – можно изменять вручную, белые и темно-зеленые – итоговые, недоступные для редактирования, светло-зеленые – автоматически заполняемые, но могут редактироваться).

Для заполнения отчета используется кнопка «Заполнить».

Помимо сохранения и печати, для контроля корректности можно пользоваться функцией «Расшифровать».

Эта функция предоставляет пояснения к конкретной строке и возможность перейти к аналитическому стандартному отчету «Анализ счета».

Формирование «Отчета о движении денежных средств»

Деньги являются наиболее мобильными активами, и отчет по форме 3 «Отчет о движении денежных средств» позволяет прозрачно отслеживать их перемещение на предприятии. Составление годового отчета осуществляется через раздел «Отчеты» → «Регламентированные отчеты встроенные».

Отчет составляется по двум методам:

• прямой метод (для финансовой и инвестиционной деятельности, удобный в использовании);
• косвенный метод (только для операционной деятельности и для финансовой аналитики).

При создании отчета все зарегистрированные денежные операции автоматически учитываются по соответствующим статьям движения денежных средств с учетом их природы и характера документов.

Отчет сохраняется при необходимости с помощью соответствующей кнопки.

Формирование «Отчета о собственном капитале»

Программа позволяет формировать также форму 4 «Отчет о собственном капитале». Основная цель – предоставить пользователю полный, объективный и непредвзятый взгляд на изменения в собственном капитале предприятия в течение года. Показатели отчета должны согласовываться с данными баланса и финансовых результатов.

При создании формы выбирается период и автоматически определяется соответствующий шаблон отчета.

Заполнение происходит по аналогии с другими видами регламентированной отчетности – с помощью кнопки «Заполнить».

Дополнительные настройки и функциональность форм

Информационные графы отчетов

• «Единица измерения» – позволяет указывать, в каких единицах (гривны, тысячи, миллионы) отображать показатели. При дальнейшей выгрузке эта настройка должна соответствовать требованиям по видам отчетности.
• «Организация» – автоматически указывается название предприятия и не редактируется вручную.
• «Дата подписи» – автоматически берется из рабочей даты и отображается на всех страницах отчета.
• «Автоматический расчет» – эта опция отключает автоматический расчет зеленых ячеек, после чего расчет необходимо выполнять самостоятельно.
• «Комментарий» – позволяет добавить пояснения, которые появятся в журнале отчетов.

Кнопки управления отчетными формами

• Кнопка «Заполнить» – автоматически заполняет отчетные формы по базам данных.
• Кнопка «Очистить» – очищает содержимое формы.
• Кнопка «Выгрузить» – обеспечивает экспорт для электронной подачи.
• Кнопка «Расширить поле бланка» – скрывает служебные элементы и увеличивает рабочее поле бланка.
• Кнопка «Печать» имеет два режима: «Печатать сразу» (без предварительного просмотра) и «Показать бланк» (редактируемый предварительный просмотр).

Сохранение и предварительный просмотр

При подготовке к печати система автоматически разбивает отчет на страницы, нумерует их и удаляет цветовое форматирование ячеек для удобного просмотра. Через меню можно определить страницы для печати, изменить количество копий или порядок печати.

Отчеты можно сохранять как отдельные табличные документы или хранить в журнале в самой информационной системе. Это надежнее и позволяет возвращаться к форме при необходимости.

Выводы

Благодаря интуитивному интерфейсу и широким возможностям настройки программа «BAS: Бухгалтерия» позволяет создавать, заполнять, анализировать и сохранять все необходимые формы регламентированной финансовой отчетности за несколько кликов, что значительно повышает производительность и снижает вероятность ошибок в бухгалтерском учете.