На що впливає прапорець у налаштуваннях параметрів обліку "Списувати партії видатковим ордером" (облік товару "за серіями", "партійний облік за серіями" не ведеться) і які рухи при цьому роблять документи?

Якщо в налаштуваннях обліку прапорець "Списувати партії видатковим ордером" встановлено, то документ "Видатковий ордер на товари" виконуватиме списання партій товарів. Якщо не встановлено, то списання партій відбуватиметься під час проведення документа "Реалізація товарів і послуг".

Якщо для елемента довідника номенклатури не встановлено прапорець "Вести партійний облік за серіями", то в рухах за регістрами вимір "Серія номенклатури" не повинен заповнюватися.

Наведемо приклади (бухгалтерські проводки наведено для конфігурації "Управління виробничим підприємством").

1) Якщо прапорець "Списувати партії видатковим ордером" не встановлено:

а)Якщо серію в документі "Реалізація товарів і послуг" не вказано:

У регістрі "Товари на складах" рухів не робиться, у регістрі "Партії товарів на складах" робиться два рухи — з "-" (код операції — Реалізація) і з "+" (код операції — Відкладене відвантаження). Усі рухи без серії.

У проводках — рухи за Кт41 і за Дт002 (відкладене відвантаження).

У документі "Видатковий ордер на товари" серія обов'язково вказується, у графі "Серія вказана" має стояти "під час відпуску зі складу". За регістром "Товари на складах" за серією буде зроблено рух: "Реєстратор" — "Видатковий ордер на товари". За регістром "Партії товарів на складах" документ "Видатковий ордер на товари" робить рух з "-" без серії (код операції — Відкладене відвантаження). У проводках — рух за Кт002 (відкладене відвантаження).

Усі проводки — без серії.

б)Якщо в документі "Реалізація товарів і послуг" серію вказано, то в документі "Видатковий ордер на товари" серію також обов'язково має бути вказано, у графі "Серія вказана" має стояти "у видатковому документі".

За регістром "Товари на складах" документ "Реалізація товарів і послуг" рухів не робить. Документ "Видатковий ордер на товари" робить рух із серією.

За регістром "Партії товарів на складах" документ "Реалізація товарів і послуг" робить два рухи з "-" (код операції — Реалізація) і з "+" (код операції — Відкладене відвантаження) — усі без серії. Документ "Видатковий ордер на товари" робить рух з "-" без серії (код операції" — Відкладене відвантаження).

У проводках за документом "Реалізація товарів і послуг" — рухи за рахунком Кт41 (реалізація) і за Дт002 (відкладене відвантаження). У проводках за документом "Видатковий ордер на товари" — рух за Кт002 (відкладене відвантаження).

Усі проводки — без серії.

2) Якщо прапорець "Списувати партії видатковим ордером" у налаштуваннях встановлено:

а) Якщо в документі "Реалізація товарів і послуг" не вказано серію, то в документі "Видатковий ордер на товари" у графі "Серія вказана" треба вибрати "під час відпуску зі складу" і вказати серію.

За регістром "Товари на складах" документ "Реалізація товарів і послуг" рухів не робить. Документ "Видатковий ордер на товари" робить рух із серією.

За регістром "Партії товарів на складах" документ "Реалізація товарів і послуг" рухів не робить. Проводки за рухом товарів не робляться.

За регістром "Партії товарів на складах" рух робить документ "Видатковий ордер на товари" (без серії). У проводках за документом — рух за рахунком Кт41 (без серій).

б)Якщо в документі "Реалізація товарів і послуг" серію вказано, то в документі "Видатковий ордер на товари" серію також вказується і в графі "Серія вказана" має бути вибрано "у видатковому документі". Якщо документ "Видатковий ордер на товари" оформлюється на підставі документа "Реалізація товарів і послуг", то значення підставляються автоматично.

Документ "Реалізація товарів і послуг" за регістром "Товари на складах" і за регістром "Партії товарів на складах" рухів не робить. Проводки за рухом товарів не робляться.

Документ "Видатковий ордер на товари" робить рухи за регістром "Товари на складах" (із серією) і за регістром "Партії товарів на складах" (без серії). У проводках за документом — рух за рахунком Кт41 (без серій).