1С:Предприятие 8.2 /
Управление производственным предприятием для Украины /
Бюджетирование

Оглавление

Сценарии планирования

Назначение сценариев планирования

Реквизиты справочника "Сценарии"

Назначение сценариев планирования

Финансовое планирование в подсистеме "Бюджетирование" ведется в разрезе сценариев. Сценарий является обязательным реквизитом любой бюджетной транзакции.

Осуществляя планирование в рамках различных сценариев, можно получить и сопоставить:

• различные версии одного и того же финансового плана (например, пессимистический и оптимистический);
• финансовые планы на периоды разной периодичности;
• результаты планирования в различных валютах;
• результаты планирования с учетом различных прогнозов изменения курсов основных валют.

Другие основные справочники подсистемы (бюджеты, статьи оборотов по бюджетам) не привязаны к сценариям планирования. Это значит, что можно сформировать различные бюджетные транзакции по одним и тем же статьям оборотов в рамках различных сценариев; сформировать бюджет одного вида в рамках различных сценариев.

Материальное планирование (планы продаж, производства, закупок) также ведется в разрезе сценариев, причем для материального и финансового планирования можно использовать одни и те же сценарии. Это позволяет в автоматизированном режиме использовать данные материального планирования для построения финансовых планов, а также сравнивать результаты материального и финансового планирования в различных аналитических разрезах.

Трансляция, учет и анализ фактических данных производятся в рамках "пустого" сценария. Однако в отдельных случаях, для возможности альтернативной интерпретации фактических данных (например, использование других курсов валют, других методов распределения затрат ), можно вести учет и анализ фактических данных в рамках сценария планирования.

Реквизиты справочника "Сценарии"

Описаны только те реквизиты справочника, которые используются в подсистеме "Бюджетирования". Реквизиты, используемые для материального планирования и не используемые для бюджетирования, не описаны.

Реквизит "Детализация планирования" определяет, с какой детализацией будет вестись финансовое планирование по тем статьям оборотов, для которых предусмотрен учет по номенклатуре . Возможны детализация до номенклатуры или до номенклатурной группы. Детализация задается для сценария; необходимость учета по номенклатуре задается для отдельных статей оборотов. Такое сочетание позволяет вести финансовое планирование по одной и той же статье оборотов в рамках разных сценариев с разной периодичностью.

ПРИМЕР: В рамках сценария "Основной квартальный (НГ.С)" ведется детализация до номенклатурных групп. Это значит, что по статьям оборотов " Оптовая торговля ", " Розничная торговля " и "Себестоимость" можно получить укрупненный, с точностью до номенклатурных групп финансовый план. В рамках сценария "Основной помесячный (Ном.С+К)" ведется детализация до номенклатуры. Это значит, что по тем же статьям оборотов можно получить уточненный, с точностью до номенклатурных позиций финансовый план.

Реквизит "Периодичность" определяет минимальный период планирования в рамках сценария. Возможна периодичность день, неделя, декада, месяц, квартал, полугодие, год. Планирование (формирование бюджетных транзакций) всегда производится на срок, равный периодичности планирования. Анализ финансового плана возможен за любой период, кратный периодичности сценария. Сопоставление данных нескольких финансовых планов в рамках сценариев возможен за любой период, кратный наибольшей из периодичностей сравниваемых сценариев.

ПРИМЕР: Чтобы внести данные по сценарию "Основной помесячный" (периодичность - месяц) за период январь - февраль, нужно сформировать две группы бюджетных транзакций. В транзакциях одной из групп будет указан период январь, в другой - период февраль. Внесенные данные можно увидеть в одном отчете, в котором нужно указать период с 01.01 по 28.02. Сравнить данные в рамках сценариев "Основной помесячный" и "Основной квартальный" (периодичность - квартал) за период январь - февраль невозможно, возможно сравнить данные за 1-й квартал.

Реквизит "Валюта планирования" определяет третью валюту, в которой отражаются в системе и могут быть получены в отчетах бюджетные транзакции. Независимо от выбранной валюты сценария, все бюджетные транзакции отражаются также в валюте управленческого учета и в валюте транзакции. Определять валюту сценария, отличную от валюты управленческого учета предприятия, целесообразно, например, в таких случаях:

• для формирования бюджета в валюте, принятой инвестором или руководством холдинга и отличающейся от валюты управленческого учета предприятия;
• для получения и сравнения финансовых планов в двух основных валютах (например, USD и EURO);
• при принятии решения об изменении основной валюты предприятия: в таком случае нельзя изменить значение константы "Валюта управленческого учета", но можно вести планирование и анализ фактических данных в валюте сценария.

Реквизит "Использовать курсы сценария" определяет, какие курсы валют используются при планировании. Если флажок не заполнен, то будут использоваться курсы валют из регистра сведений "Курсы валют" на период планирования, т.е. те же курсы, которые используются при учете фактических данных. На самом деле это значит, что планирование будет производиться по курсам валют, установленным НБУ на день, в который производится планирование.

Если флажок заполнен, планирование будет производиться по курсам, указанным в сценарии. Задавать курс сценария целесообразно в таких случаях:

• планирование производится по текущему курсу валют, отличному от курса НБУ (например, по коммерческому курсу);
• планирование производится по прогнозируемым курсам валют, которые задаются на период планирования.

Курсы валют задаются для каждого сценария отдельно. Это дает возможность запланировать разные курсы одних и тех же валют для разных сценариев и сформировать в рамках этих сценариев одни и те же бюджетные транзакции. Таким образом можно определить зависимость планируемых результатов деятельности предприятия от динамики изменения основных курсов валют.

Курсы валют сценария задаются для элемента справочника "Сценарии" на закладке "Курсы валют". Рекомендуется задавать значение курса на первый день каждого периода планирования, в соответствии с периодичностью планирования по сценарию. Для периодов, на которые курс по каким-то причинам не задан, используется курс на начало предыдущего периода.

Поскольку курсы сценария - это предположительно курсы на будущие периоды, загружать курсы валют из внешних источников не имеет смысла. Поэтому на закладке "Курсы валют" сценария отсутствует кнопка "Загрузить курсы". Курсы можно вносить вручную либо рассчитывать по выбранной стратегии (виду изменения курсов).

Автоматический расчет курсов сценария выполняется после нажатия кнопки "Заполнить". Курс валюты на первый период планирования всегда равен заданному "Исходному курсу для заполнения". Расчет курсов периодов, начиная со второго, выполняется по одному из алгоритмов в зависимости от выбранного "Вида изменения курсов при заполнении":

• цепное изменение - относительное изменение: курс каждого следующего периода рассчитывается как курс предыдущего периода, измененный на коэффициент, равный указанному пользователем "Приращению за период";
• базовое изменение - абсолютное изменение: курс каждого следующего периода рассчитывается как курс предыдущего периода, измененный на сумму, равную указанному пользователем "Приращению за период".

Различные подходы к суммовому и количественному учету при материальном и финансовом планировании определяются их различным назначением. Объекты материального планирования однородны - это номенклатурные позиции или номенклатурные группы . Следовательно, планирование по количествам и (или) суммам следует осуществлять для всех объектов. Поэтому необходимость количественного и суммового планирования определяется для сценария. Объекты финансового планирования значительно различаются для разных статей оборотов. Поэтому необходимость количественного и суммового планирования определяется отдельно для каждой статьи оборотов.

Нас находят: линейка курсов валют в сценарии, сценарий в 1с, планы продаж сценарии бюджетов, оптимистический и пессимистический сценарий в бюджетировании в 1с:предприятие, Сценарии планирования в системе 1С : предприятие, сценарий планирование, что такое сценарий планирования в 1с 8 2, Финансовый план пессимистический сценарий, Сценка для бухгалтеров 1 курс для отчета, сценарное планирование курсовая