Меню


Курсы СтимулСправочникПолезные материалы1С:Предприятие 8.2Управление торговым предпри…Управление взаиморасчетами

1С:Предприятие 8.2 /
Управление торговым предприятием для Украины /
Управление взаиморасчетами

Оглавление

Взаиморасчеты с подотчетными лицами. Особенности управленческого учета.

В этой подсистеме конфигурации проходит ведение документооборота, учета и анализа взаиморасчетов с подотчетными лицами. В подсистеме также применяется понятие валюты взаиморасчетов . Но в случае если во время расчетов с контрагентами применялась валюта, записанная в договорах еще до того, как начнутся торговые действия, то с подотчетными лицами валюта взаиморасчетов устанавливается пользователем в момент выдачи денег. В данной валюте будут происходить операции как со стороны компании → оплата задолженности перед подотчетным лицом, так и возврат неиспользованных денег фирме. Итак, обратите внимание: в управленческом учете такие взаиморасчеты происходят одновременно в валюте управленческого учета (указанной в общих настройках параметров учета ) и в валюте взаиморасчетов, установленной самим пользователем в документе выплаты средств.

Валюту взаиморасчетов можно применять любую, даже ту, которая отличается от валюты выдачи средств. В ситуации, когда валюта взаиморасчетов отличается от валюты денежных средств, то:

В примере, показанном ниже, расходным кассовым ордером выплачиваются в подотчет деньги. Касса объявлена в программе как гривневая → в национальной валюте.

Предположим, наш сотрудник отправляется в командировку в еврозону. В кассах предприятия нет евро, мы выплачиваем командировочные в национальной валюте. Это мы отображаем в расходном кассовом ордере в разделе документа «Взаиморасчеты с подотчетным лицом». Устанавливаем валюту → евро. По умолчанию автоматически в документе прописывается курс на момент составления документа, но есть возможность поменять его ручным способом.

Расходный кассовый ордер: _1 Расходньй кассовый ордер: Выдача денежных средств подо тче тнику Проведен Операция Ў Действия Ў _ П X 9 — =- Номер: Организация: втииииииии.-: от: 24.04.2011 12:00:0 Национальная Основная Печать Сумма: й I й И ЙК Перейти ” д т . Щ Щ Отразить в: уIупр. у

Для бухгалтеров допускается проверить проводки: после проведения по двум формам учета мы видим суммы в гривне, которые установили задолженность в бухгалтерском учете:

журнал проводок: Дк, Журнал проводок бухгалтерский учет _ П X Действия Ў ш и Ш 33- 1 Проверка проводок О 2 О Счет: . .. X 1 Организация: . .. X / Регистратор: Расходный кассовый ордер Д0000000006 от 12.04.2011 18:05:00. .. х а Период М- Счет Дт Субконто Дт Количество. .. Н

Все печатные виды документа будут оформлены, конечно, в гривне.

Отчет по взаиморасчетам с подотчетными лицами отобразит взаиморасчеты с сотрудником в валюте взаиморасчетов → грн., сформированной расходным кассовым ордером при выплате сотруднику предприятия, отобразит валюту кассы выдачи денежных средств → гривна, и переведет сумму выплаты в валюту управленческого учета → в доллары.

Ведомость по взаиморасчетам с подотчетными лицами: Ведомость по взаиморасчетам с подотчетными лицами Период: Период не установлен Показатели: Сумма в валюте взаиморасчетов Начальный остаток. Приход, Расход, Конечный остаток ; Группировки строк: Подотчетное лицо Элементы ; Регистратор.Касса.Валюта денежных

Если у сотрудника в конце командировки остались неиспользованные деньги, их необходимо вернуть, к примеру, приходным кассовым ордером , который можно составить согласно соответствующему расходному документу. Обращаем ваше внимание на то, что и в приходном кассовом ордере при возврате средств применяется валюта взаиморасчетов сотрудником. При вводе на основании валюта создается автоматически из документа выплаты, курс задается пользователем.

Приходный кассовый ордер: I I Приходньй кассовый ордер: Возврат денежных средств подотчетником Проведен _ П X Операция - Действия - Щ, [ф [/ ;. - Перейти - ч ; д т 13. 0 'Гг 9 — =- Номер: Организация: Н0000000011 от: 23.06.2011 12:00:01 Национальная . ..а Основная Печать Отразить в

Для сравнения проверим с бухгалтерским учетом, как отображаются проводки в ситуации, когда подотчетное лицо возвращает деньги в гривневую кассу:

Журнал проводок: Дк, Журнал проводок бухгалтерский учет Действия Ў Щ. И Щ -С 35’’ 1Х і 2 Проверка проводок О чет: . .. X О Организация: Период =. М- СчетДт Документ Организация Субконто Дт Дт к, 23.06.2011... 1 301 Приходный ка... Национальная Прочие поступления Количество

Сделаем отчет для анализа:

Ведомость по взаиморасчетам с подотчетными лицами: Ведомость по взаиморасчетам с подотчетными лицами Период: Период не установлен Показатели: Сумма в валюте взаиморасчетов Начальный остаток, Приход. Расход, Конечный остаток ; Группировки строк: Подотчетное лицо Элементы ; Регистратор.Касса.Валюта денежных

Согласно отчету можно увидеть, что в кассу национальной валюты сотрудник сдал деньги по приходному кассовому ордеру. На момент возврата его задолженность перед компанией была 150,00 грн. Сотрудник сдал в гривневую кассу средства в размере 150,00 грн. Конечный остаток → 150,00 грн.

Очевидно, что оплата задолженности должна составляться с помощью авансового отчета . В продолжение нашего примера можно подчеркнуть, что и авансовый отчет сотрудника, валютой взаиморасчетов с которым установлена валюта, различная и от валюты кассы, и от валюты управленческого учета, должен быть составлен с применением валюты взаиморасчета с сотрудником. Сформировать авансовый отчет можно согласно расходному кассовому ордеру. В этом случае вкладка «Авансы» автоматически заполнится документом выдачи средств в подотчет нашему сотруднику.

Авансовый отчет: П АвансовьЛ отчет: На склад. Проведен _ П X Цены и валюта... Действия Ў Щ С '! -г Перейти Ў ДКт ІЗ Ш Ту' Файлы Номер: Организация: Физ. лицо: НОООООООООЗ от: 22.06.2011 12:00:01 Отразить в: упр. учете бух. учете Национальная Вишницкий Геннадий Петрович На

Внизу документа отображена задолженность сотрудника перед предприятием в валюте взаиморасчетов с ним → грн.. По мере того как будут вводиться суммы расходов, в документе будет уменьшаться сумма задолженности, даже в не проведенном. Если сотрудник не купил продукцию в командировке, а вел, к примеру, производственные переговоры, то сформируем отчет только о потраченных суммах на проезд, проживание и на суточные на вкладке «Прочие»:

Внимание, суммы отчета устанавливаем в нашей ситуации в грн. → валюте взаиморасчетов!

В нижней части документа есть возможность проверить, на какую сумму отчитались. А в верхней части есть кнопка «Взаиморасчеты» → кликом на нее формируется отчет по взаиморасчетам с подотчетными лицами «на сейчас»...

Так как повторять руководства пользователя не является задание данного издания, то считаем, что показанная особенность ведения учета в подсистеме заинтересует читателя.

Авансовый отчет: І_І Авансовый отчет: На склад. Проведен _ П X Цены и валюта... Действия- Щ, Перейти- Э гг Дкт І і ОЇІ р Файлы Взаиморасчеты Номер: Организация: Физ. лицо: [НО000000003 ]от: [22.06.2011 12:00:01 Щ Отразить в: упр. учете бух. учете . .. Насклад Национальная


Нас находят: выдача денег под отчет в управленческом учете, 1с отчет по взаиморасчетам с сотрудниками, авансовый отчет в управленческом учете, валютный и гривневый авансовый отчет, Ведение учета взаиморасчетов с подотчётными лицами, ведомость по взаиморасчетам с подотчетными лицами, взаиморасчеты с подотчетникми, взаиморасчеты сотрудники это как, как происходит взаиморасчет на фирме


Подписка на новости RSS     Добавьте в закладки Google fusion     Мы в Google+    

 

Мы ВКонтакте

 

Мы на Facebook