Меню


Курсы Стимул Справочник Полезные материалы 1С:Предприятие 7.7 Производство Услуги Бухгалт… Ведение бухгалтерского и то…

1С:Предприятие 7.7 /
Производство Услуги Бухгалтерия для Украины /
Ведение бухгалтерского и торгового учета

Оглавление

Алгоритм заполнения отчета "Книга продаж"

Заполнение отчета по данным из документа «Налоговая накладная».

Заполнение отчета по данным из документа «Приложение 2 (к налоговой накладной)».

Заполнение отчета по данным из документа «Розничная накладная» и «Возврат розница».

Заполнение итоговых граф отчета.

Графы, расчет значений в которых не автоматизирован.

Особенности построения отчета «Книга продаж» в различных конфигурациях.

 

Типовые украинские конфигурации позволяю формировать печатную форму книги продаж (форма утверждена приказом Государственной налоговой администрации Украины от 30 мая 1997 года N 165 с изменениями и дополнениями).

Книга продаж является отчетом и заполняется на основании первичной информации, вносимой при помощи документов « Налоговая накладная », «Приложение 2 (к налоговой накладной )», « Розничная накладная » и «Возврат розница».

В данной статье будет описан алгоритм заполнения отчета «Книга продаж» на основании первичных данных.

Расчет показателей и формирование строк отчета зависит от вида документа , которым данная строка заносится в отчет «Книга продаж». Поэтому рассмотрим заполнение отчета отдельно для каждого типа документа.

Заполнение отчета по данным из документа «Налоговая накладная».

Условно графы книги продаж (при заполнении данными из документа «Налоговая накладная») можно разделить на несколько частей:

  1. Заполнение граф 1-5 (на рисунке приведен фрагмент отчета "Книга продаж" и часть документа "Налоговая накладная", используемая для заполнения данных в указанных графах)
    Графа отчета Поле документа «Налоговая накладная» Комментарий
    1. Порядковый номер Заполняется автоматически
    2. Номер документа №2 на рисунке
    3. Дата документа №3 на рисунке
    4. Полное наименование покупателя №4,5 на рисунке
    5. Индивидуальный налоговый номер покупателя.
    Налоговая накладная - 0000000004 ]П]х] Основные Дополнительно _ Добр о Налоговая накладная № Покупатель 1 Дельта 4,5 У 0000000004 2 от 16.03.03 3 в Админов 4,5 3] / Продаем Запасы цел Вид торг.: Предоплата 3]
    № з/п Податкова накладна номер наклад- ної дата випис- ки покупець індивіду- альний податковий номер покупця 1 2 3 4 5 1 4 16.03.03 ООО Дельта 465675636654
  2. Заполнение граф 6-19

    Заполнение граф 6-19 зависит от значения реквизитов «Вид НДС» (№1 на рисунке ниже) и «Валюта» (№2 на рисунке ниже) документа «Налоговая накладная», а также реквизита «Индивидуальный налоговый номер» покупателя из справочника «Контрагенты» (№3 на рисунке ниже).

    Налоговая накладная - 0000000004 ]П х] Основные Дополнительно _] Добро. Налоговая накладная № 10000000004 от і 6.03.03. Админов Вид НДС: 20 X ьгота: / дг Итоговая накладная Возвратная тара:

    Налоговая накладная - 0000000004 ]П]х] Основные Дополнительно _ Добро Налоговая накладная № 0000000004 Покупатель- Админов эт 16.03.03 в Дельта и Продаем Запасы уел В ид торг.: Предоплата. / 2 Гривня... урс: 11.00000 грн за 1 грн Условие продажи: Догов1р М

    і11 Контрагент:Покупатели.Дельта 26.05.04 Организаци га ельта Полное назв. 000 Дельта ЕДГПи -щг -о - ртезгчгЗЗТ И на. налог, номер 465675636654 З Код: 17 Один расчетный счет Банк: 10 у

    В таблице приведены варианты заполнения строки книги продаж в зависимости от заполнения реквизитов «Вид НДС» и «Индивидуальный налоговый номер» («ИНН»). В колонке «ИНН» знак «+» означает, что данный реквизит в карточке контрагента заполнен, «-» - данный реквизит пустой.

    Значение реквизитов Номера граф отчета «Книга продаж» и суммы, которые в них заносятся
    «Вид НДС» «ИНН» «Валюта» 8 9 11 12 14 16 17 18 19
    20% + гривня Сумма без НДС Сумма НДС
    20% - гривня Сумма без НДС Сумма НДС
    0% + гривня Сумма без НДС
    0% - гривня Сумма без НДС
    0% - не гривня Сумма без НДС
    Без НДС + гривня Сумма без НДС
    Без НДС - гривня Сумма без НДС

    «Сумма без НДС» - это реквизит «База НДС (грн)» (№1 на рисунке ниже), а «Сумма НДС» - это реквизит «НДС (грн)» (№2 на рисунке ниже) документа «Налоговая накладная».

    Налоговая накладная - 0000000004 Ш Й В ЙР 1Д х Основные Дополнительно Добр О. Налоговая накладная № [іІіІіІіІіІИіШ! от 116.03.03 г Покупатель - Админов Дельта У трпгг ™- т, т, 1-_1 ппппп----- ]3 Продаем Запасы уел! Г] Вид торг.: Предоплата База НДС грн 1 1

  3. Заполнение граф 24,25

    Графа 24 заполняется данными из реквизита «Форма расчетов» документа «Налоговая накладная» (№1 на рисунке ниже).

    Графа 25 заполняется следующим образом:

    • если реквизит «Вид торг.» в документе «Налоговая накладная» выбран «За наличные» (№2 на рисунке ниже) и документ вводился на основании, то в графу 25 проставляется дата ввода документа-основания;
    • при любом другом значении реквизита «Вид. торг» анализируются оплаты, сделанные документами « Банковская выписка » и « Приходный кассовый ордер » по заказу, указанному в реквизите «Заказ» документа «Налоговая накладная» (№3 на рисунке ниже) и определяются даты этих оплат. Если же таких оплат было несколько, то строится список дат оплат (не более трех, если больше трех, то в графу 25 выводится строка «…») и эти даты выводятся в графу 25 через запятую (№4 на рисунке ниже).
    Налоговая накладная - 0000000004 -=_ІД]-2ІІ Основные І Дополнительно ] _і Добр о. Налоговая накладная № 10000000004 от 116.03.03 Покупатель -. Админов [д. ельта - Г ривня 1-І Курс: І 1.00000 грн за 1 грн Заказ: Договор ДГ-0000005 16.03.031 З З М Продаєм І

    Обсяг проведених коригувань Проведення розрахунків з продажу товарів, робіт, послуг коригування продажу товарів, робіт, послуг, ш,о оподатковуються за ставкою 20% коригування продажу товарів, робіт, послуг, по яких податок на додану вартість не нараховуєть

Заполнение отчета по данным из документа «Приложение 2 (к налоговой накладной)».

Условно графы книги продаж (при заполнении данными из документа «Приложение 2 (к налоговой накладной»)) можно разделить на несколько частей:

  1. Заполнение граф 1-5 (на рисунке приведен фрагмент отчета «Книга продаж» и часть документа «Приложение 2 (к налоговой накладной)», используемая для заполнения данных в указанных графах)
    Графа отчета Поле документа «Приложение 2 (к налоговой накладной)» Комментарий
    1. Порядковый номер Заполняется автоматически
    2. Номер налоговой накладной \ Номер документа (№6 на рисунке) №1, №2 и №6 на рисунке
    3. Дата документа №3 на рисунке
    4. Полное наименование покупателя №4,5 на рисунке
    5. Индивидуальный налоговый номер покупателя.
    Приложение № 2 к налоговой накладной - 0000000001 ]П]х] Добро. Расчет корректировки N1 0000000001 1 т 3 Админов Налоговая накладная: Н а лог, нак/9 0000000004 П 6.03. Контрагент: Дельта 4,5 У

    № з/П Податкова накладна номер наклад- ної дата випис- ки покупець індивіду- альний податковий номер покупця 1 2 3 4 5 1 і 6 26.05.04 ООО Дельта 465675636654
  2. Заполнение граф 20-23

    Заполнение граф 20-23 зависит от значения реквизита «Вид НДС» (№1 на рисунке ниже) документа «Приложение 2 (к налоговой накладной)».

    1=1 Приложение № 2 к налоговой накладной - 0000000001 П х щ % т к7 ] Добро Расчет коооектиоовки № ГіТіТіТіТіТііііпііі от 2б 05 04 . Админов I Налоговая наклааная: Налог, накл. 0000000004 16.03. Контрагент: Дельта Условие продажи: Договір № ДГ-0000005 віа 1

    В таблице приведены варианты заполнения строки книги продаж в зависимости от заполнения реквизита «Вид НДС».

    Значение реквизита «Вид НДС» Номера граф отчета «Книга продаж» и суммы, которые в них заносятся
    20 21 22 23
    20% Сумма без НДС Сумма НДС
    0% Сумма без НДС
    Без НДС Сумма без НДС

    «Сумма без НДС» - это итоговая сумма изменений без НДС (№1 на рисунке ниже), а «Сумма НДС» - это итоговая сумма изменений НДС (№1 на рисунке ниже) документа «Приложение 2 (к налоговой накладной»).

    Приложение № 2 к налоговой накладной - 0000000001 _ Добро Расчет корректировки № [ппппппппщ от 126.05.04 Й] Админов Налоговая накладная: Налог, накл. 0000000001 И 6 П У п ок Закрыть Печать Йтого изменений НДС: -14.00 грн; итого - . ЗУизменений суммы без НД

    Пример отражения корректировки в отчете «Книга продаж» приведен на рисунке ниже (№2 – суммы корректировки из документа «Приложение 2 (к налоговой накладной)»).

    Обсяг проведених коригувань коригування продажу товарів, робіт, послуг, ш,о оподатковуються за ставкою 20% коригування продажу товарів, робіт, послуг, по яких податок на додану вартість не нараховується база оподатку- вання +.- сума ПДВ +.- база оподаткува

  3. Заполнение граф 24, 25

    Алгоритм заполнение граф 24 и 25 аналогичен их заполнению по документу «Налоговая накладная».

Заполнение отчета по данным из документа «Розничная накладная» и «Возврат розница».

Заполнение граф отчета «Книга продаж» на основании первичных данных, внесенных документами «Розничная накладная» и «Возврат розница» осуществляется с учетом особенностей, описанных в п.12 приказа Государственной налоговой администрации Украины от 30 мая 1997 года N 165 с изменениями и дополнениями.

Условно графы книги продаж (при заполнении данными из документов «Розничная накладная» и «Возврат розница») можно разделить на несколько частей:

  1. Заполнение граф 1-4
    Графа отчета Поле документа «Налоговая накладная» Комментарий
    1. Порядковый номер Символ «Х»
    2. Номер документа Символ «Х»
    3. Дата документа Дата документа «Розничная накладная»
    4. Полное наименование покупателя Фраза «кінцеве споживання»
  2. Заполнение граф 5, 11, 12, 18, 19

    Заполнение граф 5, 11, 12, 18, 19 зависит от значения реквизита «Вид НДС» (№1 на рисунке ниже) документа «Розничная накладная».

    Розничная накладная - РЗ-0000002 -=_ІД]-2ІІ Основные Дополнительно _ Добро. Розничная накладная № РЗ-0000002 от 119.02.03 Ааминов р Субконто валовых доходов-і-Виа НДС А 1.1 Продаж товарів, виконання робіт, надання послуг [3] 20 % 13

    В таблице приведены варианты заполнения строки книги продаж в зависимости от заполнения реквизита «Вид НДС». При расчете сумм в графах, указанных в таблице, анализируются также суммы возвратов в рознице (документ «Возврат розница») и на эти суммы производится корректировка соответствующих показателей.

    Значение реквизита «Вид НДС» Номера граф отчета «Книга продаж» и суммы, которые в них заносятся
    5 11 12 18 19
    20% Сумма с НДС Х Х Сумма без НДС Сумма НДС
    0% Сумма без НДС Сумма без НДС Х Х Х
    Без НДС Сумма без НДС Х Сумма без НДС Х Х

    «Сумма без НДС» - это математическая разница значений реквизитов «Итого» (№1 на рисунке ниже) и «в т.ч. НДС» (№2 на рисунке ниже) документа «Розничная накладная».
    «Сумма с НДС» - это реквизит «Итого» (№1 на рисунке ниже) документа «Розничная накладная».
    «Сумма НДС» - это реквизит «в т.ч. НДС» (№2 на рисунке ниже) документа «Розничная накладная»».

    Розничная накладная - РЗ-0000002 т щщ. Основные Дополнительно ] Добро Розничная накладная № РЗ-0000002 от 19.02.03 Админов Контрагент: Игнат... I Магазин: Тооговаяточкл — II II Ц= -У ок Закрыть Подбор > Итого в т. ч. НДС 1 18000.00 2 3000.00

  3. Заполнение граф 24, 25

    Графа 24 заполняется строкой «готівка». Графа 25 заполняется датой создания документа «Розничная накладная».

Заполнение итоговых граф отчета.

Графы 6, 7 и 15 отчета «Книга продаж»– это итоговые графы их расчет приведен в следующей таблице.

Номер графы Формула расчета показателя
6 Графа 7 + Графа 15
(за исключением, если запись введена документом «Розничная накладная» с видом НДС «20%», в этом случае в данную графу проставляется итоговая сумма по накладной (с НДС))
7 Графа 8 + Графа 9 + Графа 10 + Графа 11 + Графа 12 + Графа 13 + Графа 14
(за исключением, если запись введена документом «Розничная накладная» с видом НДС «20%», в этом случае в данную графу проставляется символ «Х»)
15 Графа 16 + Графа 17 + Графа 18 + Графа 19
(за исключением, если запись введена документом «Розничная накладная» с видом НДС «0%» или «Без НДС», в этом случае в данную графу проставляется символ «Х»)

Графы, расчет значений в которых не автоматизирован.

Расчет значений в графах 10 и 13 отчета «Книга продаж» не автоматизирован.

Особенности построения отчета «Книга продаж» в различных конфигурациях.

Рассмотренный выше алгоритм описывает заполнение отчета «Книга продаж» для типовой конфигурации « Бухгалтерский учет для Украины ». В конфигурациях « Производство + Услуги + Бухгалтерия для Украины » и «Бухгалтерия + Торговля + Склад + Зарплата + Кадры» для Украины более расширено реализованы операции в розничной торговле , в связи с этим алгоритм заполнении «Книги продаж» в данных конфигурациях незначительно отличается от описанного выше. Рассмотрим отличия в заполнении отчета «Книга продаж» для данных конфигураций.


Нас находят: пример заполнения книги продаж в розничной торговле, образец заполнения книги продаж в розничной торговле, пример заполнения книги продаж при розничной торговле, не заполняется книга продаж в 1с 7 7, не заполнена статья книги продаж 1с, как заполнить книгу продаж в 1с, как в 1С заполнить графу основание, розничная накладная, пример заполнения книги продаж при рознице, почему при заполнении отчета по розничным продажам не дает ввести сумму


Подписка на новости RSS         Мы в Google+    

Мы на Facebook