1С:Предприятие 7.7 /
Производство Услуги Бухгалтерия для Украины /
Ведение бухгалтерского и торгового учета

Оглавление

Алгоритм заполнения отчета "Книга продаж"

Заполнение отчета по данным из документа «Налоговая накладная».

Заполнение отчета по данным из документа «Приложение 2 (к налоговой накладной)».

Заполнение отчета по данным из документа «Розничная накладная» и «Возврат розница».

Заполнение итоговых граф отчета.

Графы, расчет значений в которых не автоматизирован.

Особенности построения отчета «Книга продаж» в различных конфигурациях.

 

Типовые украинские конфигурации позволяю формировать печатную форму книги продаж (форма утверждена приказом Государственной налоговой администрации Украины от 30 мая 1997 года N 165 с изменениями и дополнениями).

Книга продаж является отчетом и заполняется на основании первичной информации, вносимой при помощи документов « Налоговая накладная », «Приложение 2 (к налоговой накладной )», « Розничная накладная » и «Возврат розница».

В данной статье будет описан алгоритм заполнения отчета «Книга продаж» на основании первичных данных.

Расчет показателей и формирование строк отчета зависит от вида документа , которым данная строка заносится в отчет «Книга продаж». Поэтому рассмотрим заполнение отчета отдельно для каждого типа документа.

Заполнение отчета по данным из документа «Налоговая накладная».

Условно графы книги продаж (при заполнении данными из документа «Налоговая накладная») можно разделить на несколько частей:

• Графы, заполняемые всегда (графы 1-5)
• Графы, заполняемые в случае соблюдения единичных условий (графы 6-19)
• Графы, не заполняемые на основании данных из документа «Налоговая накладная» (графы 20-23)
• Графы с информацией о форме расчета и дате его проведения (графы 24,25)

1. Заполнение граф 1-5 (на рисунке приведен фрагмент отчета "Книга продаж" и часть документа "Налоговая накладная", используемая для заполнения данных в указанных графах)

   Графа отчета	Поле документа «Налоговая накладная»	Комментарий
   1.	Порядковый номер	Заполняется автоматически
   2.	Номер документа	№2 на рисунке
   3.	Дата документа	№3 на рисунке
   4.	Полное наименование покупателя	№4,5 на рисунке
   5.	Индивидуальный налоговый номер покупателя.

   
   
2. Заполнение граф 6-19

   Заполнение граф 6-19 зависит от значения реквизитов «Вид НДС» (№1 на рисунке ниже) и «Валюта» (№2 на рисунке ниже) документа «Налоговая накладная», а также реквизита «Индивидуальный налоговый номер» покупателя из справочника «Контрагенты» (№3 на рисунке ниже).

   
   
   
   
   

   В таблице приведены варианты заполнения строки книги продаж в зависимости от заполнения реквизитов «Вид НДС» и «Индивидуальный налоговый номер» («ИНН»). В колонке «ИНН» знак «+» означает, что данный реквизит в карточке контрагента заполнен, «-» - данный реквизит пустой.

   Значение реквизитов			Номера граф отчета «Книга продаж» и суммы, которые в них заносятся
   «Вид НДС»	«ИНН»	«Валюта»	8	9	11	12	14	16	17	18	19
   20%	+	гривня						Сумма без НДС	Сумма НДС
   20%	-	гривня								Сумма без НДС	Сумма НДС
   0%	+	гривня	Сумма без НДС
   0%	-	гривня			Сумма без НДС
   0%	-	не гривня					Сумма без НДС
   Без НДС	+	гривня		Сумма без НДС
   Без НДС	-	гривня				Сумма без НДС

   «Сумма без НДС» - это реквизит «База НДС (грн)» (№1 на рисунке ниже), а «Сумма НДС» - это реквизит «НДС (грн)» (№2 на рисунке ниже) документа «Налоговая накладная».

3. Заполнение граф 24,25

   Графа 24 заполняется данными из реквизита «Форма расчетов» документа «Налоговая накладная» (№1 на рисунке ниже).

   Графа 25 заполняется следующим образом:

   • если реквизит «Вид торг.» в документе «Налоговая накладная» выбран «За наличные» (№2 на рисунке ниже) и документ вводился на основании, то в графу 25 проставляется дата ввода документа-основания;
   • при любом другом значении реквизита «Вид. торг» анализируются оплаты, сделанные документами « Банковская выписка » и « Приходный кассовый ордер » по заказу, указанному в реквизите «Заказ» документа «Налоговая накладная» (№3 на рисунке ниже) и определяются даты этих оплат. Если же таких оплат было несколько, то строится список дат оплат (не более трех, если больше трех, то в графу 25 выводится строка «…») и эти даты выводятся в графу 25 через запятую (№4 на рисунке ниже).
   
   
   

Заполнение отчета по данным из документа «Приложение 2 (к налоговой накладной)».

Условно графы книги продаж (при заполнении данными из документа «Приложение 2 (к налоговой накладной»)) можно разделить на несколько частей:

• Графы, заполняемые всегда (графы 1-5)
• Графы, заполняемые в случае соблюдения единичных условий (графы 20-23)
• Графы, не заполняемые на основании данных из документа «Приложение 2 (к налоговой накладной)» (графы 6-19)
• Графы с информацией о форме расчета и дате его проведения (графы 24,25)

1. Заполнение граф 1-5 (на рисунке приведен фрагмент отчета «Книга продаж» и часть документа «Приложение 2 (к налоговой накладной)», используемая для заполнения данных в указанных графах)

   Графа отчета	Поле документа «Приложение 2 (к налоговой накладной)»	Комментарий
   1.	Порядковый номер	Заполняется автоматически
   2.	Номер налоговой накладной \ Номер документа (№6 на рисунке)	№1, №2 и №6 на рисунке
   3.	Дата документа	№3 на рисунке
   4.	Полное наименование покупателя	№4,5 на рисунке
   5.	Индивидуальный налоговый номер покупателя.

   
   
   
2. Заполнение граф 20-23

   Заполнение граф 20-23 зависит от значения реквизита «Вид НДС» (№1 на рисунке ниже) документа «Приложение 2 (к налоговой накладной)».

   В таблице приведены варианты заполнения строки книги продаж в зависимости от заполнения реквизита «Вид НДС».

   Значение реквизита «Вид НДС»	Номера граф отчета «Книга продаж» и суммы, которые в них заносятся
   	20	21	22	23
   20%	Сумма без НДС	Сумма НДС
   0%			Сумма без НДС
   Без НДС				Сумма без НДС

   «Сумма без НДС» - это итоговая сумма изменений без НДС (№1 на рисунке ниже), а «Сумма НДС» - это итоговая сумма изменений НДС (№1 на рисунке ниже) документа «Приложение 2 (к налоговой накладной»).

   Пример отражения корректировки в отчете «Книга продаж» приведен на рисунке ниже (№2 – суммы корректировки из документа «Приложение 2 (к налоговой накладной)»).

3. Заполнение граф 24, 25

   Алгоритм заполнение граф 24 и 25 аналогичен их заполнению по документу «Налоговая накладная».

Заполнение отчета по данным из документа «Розничная накладная» и «Возврат розница».

Заполнение граф отчета «Книга продаж» на основании первичных данных, внесенных документами «Розничная накладная» и «Возврат розница» осуществляется с учетом особенностей, описанных в п.12 приказа Государственной налоговой администрации Украины от 30 мая 1997 года N 165 с изменениями и дополнениями.

Условно графы книги продаж (при заполнении данными из документов «Розничная накладная» и «Возврат розница») можно разделить на несколько частей:

• Графы, заполняемые всегда (графы 1-4)
• Графы, заполняемые в случае соблюдения единичных условий (графы 5-7, 11, 12, 18, 19)
• Графы, не заполняемые на основании данных из документа «Розничная накладная» и «Возврат розница» (графы 8-10, 13, 14, 16, 17, 20-23) – в этих графах проставляется символ «Х»
• Графы с информацией о форме расчета и дате его проведения (графы 24,25)

1. Заполнение граф 1-4

   Графа отчета	Поле документа «Налоговая накладная»	Комментарий
   1.	Порядковый номер	Символ «Х»
   2.	Номер документа	Символ «Х»
   3.	Дата документа	Дата документа «Розничная накладная»
   4.	Полное наименование покупателя	Фраза «кінцеве споживання»

2. Заполнение граф 5, 11, 12, 18, 19

   Заполнение граф 5, 11, 12, 18, 19 зависит от значения реквизита «Вид НДС» (№1 на рисунке ниже) документа «Розничная накладная».

   В таблице приведены варианты заполнения строки книги продаж в зависимости от заполнения реквизита «Вид НДС». При расчете сумм в графах, указанных в таблице, анализируются также суммы возвратов в рознице (документ «Возврат розница») и на эти суммы производится корректировка соответствующих показателей.

   Значение реквизита «Вид НДС»	Номера граф отчета «Книга продаж» и суммы, которые в них заносятся
   	5	11	12	18	19
   20%	Сумма с НДС	Х	Х	Сумма без НДС	Сумма НДС
   0%	Сумма без НДС	Сумма без НДС	Х	Х	Х
   Без НДС	Сумма без НДС	Х	Сумма без НДС	Х	Х

   «Сумма без НДС» - это математическая разница значений реквизитов «Итого» (№1 на рисунке ниже) и «в т.ч. НДС» (№2 на рисунке ниже) документа «Розничная накладная».
   «Сумма с НДС» - это реквизит «Итого» (№1 на рисунке ниже) документа «Розничная накладная».
   «Сумма НДС» - это реквизит «в т.ч. НДС» (№2 на рисунке ниже) документа «Розничная накладная»».

3. Заполнение граф 24, 25

   Графа 24 заполняется строкой «готівка». Графа 25 заполняется датой создания документа «Розничная накладная».

Заполнение итоговых граф отчета.

Графы 6, 7 и 15 отчета «Книга продаж»– это итоговые графы их расчет приведен в следующей таблице.

Графы, расчет значений в которых не автоматизирован.

Расчет значений в графах 10 и 13 отчета «Книга продаж» не автоматизирован.

Особенности построения отчета «Книга продаж» в различных конфигурациях.

Рассмотренный выше алгоритм описывает заполнение отчета «Книга продаж» для типовой конфигурации « Бухгалтерский учет для Украины ». В конфигурациях « Производство + Услуги + Бухгалтерия для Украины » и «Бухгалтерия + Торговля + Склад + Зарплата + Кадры» для Украины более расширено реализованы операции в розничной торговле , в связи с этим алгоритм заполнении «Книги продаж» в данных конфигурациях незначительно отличается от описанного выше. Рассмотрим отличия в заполнении отчета «Книга продаж» для данных конфигураций.

• Особенности построения отчета «Книга продаж» в конфигурации «Производство + Услуги + Бухгалтерия» для Украины.

  В данной конфигурации присутствует специализированный документ «Отчет КА». Информация из этого документа учитывается при расчете сумм розничных продаж. Заполнение и общий принцип расчета данных для записи в «Книгу продаж» такой же, как и в конфигурации « Бухгалтерский учет для Украины».

• Особенности построения отчета «Книга продаж» в конфигурации «Бухгалтерия + Торговля + Склад + Зарплата + Кадры» для Украины.

• В данной конфигурации присутствуют специализированные документы «Отчет КА», «Чек». Информация из этого документов учитывается при расчете сумм розничных продаж. Заполнение и общий принцип расчета данных для записи в «Книгу продаж» такой же, как и в конфигурации « Бухгалтерский учет для Украины ».

• Особенности построения отчета «Книга продаж» в конфигурации «Торговля + Склад» для Украины.

  В данной конфигурации присутствуют специализированные документы «Отчет КА», «Чек». Информация из этого документов учитывается при расчете сумм розничных продаж. Заполнение и общий принцип расчета данных для записи в «Книгу продаж» такой же, как и в конфигурации « Бухгалтерский учет для Украины».

Нас находят: пример заполнения книги продаж в розничной торговле, образец заполнения книги продаж в розничной торговле, пример заполнения книги продаж при розничной торговле, не заполняется книга продаж в 1с 7 7, не заполнена статья книги продаж 1с, как заполнить книгу продаж в 1с, как в 1С заполнить графу основание, https://stimul kiev ua/materialy htm?a=algoritm_zapolneniya_otcheta_kniga_prodazh, розничная накладная, пример заполнения книги продаж при рознице