1С:Предприятие 8.2 /
Управление производственным предприятием для Украины /
Налоговый учет

Оглавление

Механизм заполнения налоговой накладной номенклатурным составом пропорционально сумме обязательств

Пример

Приведенный в статье пример воспроизводился в конфигурации « Бухгалтерия для Украины ».

Методика, описанная в статье, актуальна для конфигураций « Управление торговым предприятием для Украины » ред. 1.2 и « Управление производственным предприятием для Украины » ред. 1.3.

Рассмотрим порядок формирования налоговой накладной при получении частичной оплаты от покупателя в конфигурации.

Пример

Предприятием ООО «Строймонтаж» заключен договор на поставку стройматериалов с покупателем «Трейд +». Общая сумма взаиморасчетов по договору 124640,00 грн. в т.ч. НДС – 20773,33 грн.

Взаиморасчеты по договору ведутся по расчетным документам.

Схема налогового учета - по правилу первого события (рисунок 1).

Рисунок 1 – выбор схемы налогового учета в документе «Договор с контрагентом» на закладке «Налоговый учет»

Формируем расчетный документ «Счет на оплату покупателю» на всю сумму оплаты по договору (рисунок 2).

Рисунок 2 – заполнение документа «Счет на оплату покупателю»

Документом « Платежное поручение входящее » с видом операции «Оплата от покупателя» отражаем получение предоплаты до договору в сумме 100000,00 грн. в т.ч. НДС (рисунок 3).

Рисунок 3 – заполненный документ «Платежное поручение входящее»

Т.к. поступление предоплаты, в соответствии с настройками налогового учета по договору, является «первым событием», на основании документа «Платежное поручение входящее» при помощи механизма «Ввод на основании (пиктограмма ) формируем документ «Налоговая накладная» (рисунок 4).

Рисунок 4 – формирование документа «Налоговая накладная»

Т.к. сумма предоплаты не равна сумме оплаты по счету, программа не может автоматически заполнить налоговую накладную номенклатурным составом, о чем выдается информационное сообщение (рисунок 5) и предлагает открыть форму обработки «Формирование налоговых документов».

Рисунок 5 – информационное сообщение программы

С методикой заполнения обработки «Формирование налоговых документов» можно ознакомиться в статье " Механизм заполнения налоговой накладной номенклатурным составом при помощи специальной обработки ".

После установки фильтров на закладке «Настройка» и нажатии кнопки «Заполнить» выполняется расчет сумм неподтвержденных налоговых обязательств по данным регистра «НДС Продаж» с учетом момента возникновения налоговых обязательств, который задан в договоре контрагентом , и происходит переход ко второй закладке – «Данные» (рисунок 6).

Рисунок 6 – заполнение обработки «Формирование налоговых документов» на закладке «Данные»

Для заполнения документа «Налоговая накладная» номенклатурным составом при помощи пиктограммы выбираем сервисный механизм Пропорционально под сумму обязательств (вся номенклатура) (рисунок 7).

Рисунок 7 – выбор сервисного алгоритма «Пропорционально под сумму обязательств (вся номенклатура) для заполнения документа «Налоговая накладная» номенклатурным составом

Нас находят: настройка 1с налоговая накладная пропорционально оплате