Механізм заповнення податкової накладної номенклатурним складом пропорційно сумі зобов'язань

Приклад

Наведений у статті приклад відтворювався в конфігурації «Бухгалтерія для України».

Методика, описана у статті, актуальна для конфігурацій «Управління торговельним підприємством для України» ред. 1.2 та «Управління виробничим підприємством для України» ред. 1.3.

Розглянемо порядок формування податкової накладної при отриманні часткової оплати від покупця в конфігурації.

Приклад

Підприємством ТОВ «Будмонтаж» укладено договір на постачання будматеріалів з покупцем «Трейд +». Загальна сума взаєморозрахунків за договором 124640,00 грн. у т.ч. ПДВ – 20773,33 грн.

Взаєморозрахунки за договором ведуться за розрахунковими документами.

Схема податкового обліку - за правилом першої події (рисунок 1).

Рисунок 1 – вибір схеми податкового обліку в документі «Договір з контрагентом» на вкладці «Податковий облік»

Формуємо розрахунковий документ «Рахунок на оплату покупцеві» на всю суму оплати за договором (рисунок 2).

Рисунок 2 – заповнення документа «Рахунок на оплату покупцеві»

Документом «Платіжне доручення вхідне» з видом операції «Оплата від покупця» відображаємо отримання передоплати за договором у сумі 100000,00 грн. у т.ч. ПДВ (рисунок 3).

Рисунок 3 – заповнений документ «Платіжне доручення вхідне»

Оскільки надходження передоплати, відповідно до налаштувань податкового обліку за договором, є «першою подією», на підставі документа «Платіжне доручення вхідне» за допомогою механізму «Введення на підставі (піктограма ) формуємо документ «Податкова накладна» (рисунок 4).

Рисунок 4 – формування документа «Податкова накладна»

Оскільки сума передоплати не дорівнює сумі оплати за рахунком, програма не може автоматично заповнити податкову накладну номенклатурним складом, про що видається інформаційне повідомлення (рисунок 5) і пропонується відкрити форму обробки «Формування податкових документів».

Рисунок 5 – інформаційне повідомлення програми

З методикою заповнення обробки «Формування податкових документів» можна ознайомитися у статті "Механізм заповнення податкової накладної номенклатурним складом за допомогою спеціальної обробки".

Після встановлення фільтрів на вкладці «Налаштування» та натискання кнопки «Заповнити» виконується розрахунок сум непідтверджених податкових зобов'язань за даними регістру «ПДВ Продажі» з урахуванням моменту виникнення податкових зобов'язань, який задано в договорі з контрагентом, і відбувається перехід до другої вкладки – «Дані» (рисунок 6).

Рисунок 6 – заповнення обробки «Формування податкових документів» на вкладці «Дані»

Для заповнення документа «Податкова накладна» номенклатурним складом за допомогою піктограми вибираємо сервісний механізм Пропорційно під суму зобов'язань (вся номенклатура) (рисунок 7).

Рисунок 7 – вибір сервісного алгоритму «Пропорційно під суму зобов'язань (вся номенклатура) для заповнення документа «Податкова накладна» номенклатурним складом