Механизм заполнения налоговой накладной номенклатурным составом пропорционально сумме обязательств
Приведенный в статье пример воспроизводился в конфигурации "Бухгалтерия для Украины".Пример
Приведенный в статье пример воспроизводился в конфигурации «Бухгалтерия для Украины».
Методика, описанная в статье, актуальна для конфигураций «Управление торговым предприятием для Украины» ред. 1.2 и «Управление производственным предприятием для Украины» ред. 1.3.
Рассмотрим порядок формирования налоговой накладной при получении частичной оплаты от покупателя в конфигурации.
Пример
Предприятием ООО «Строймонтаж» заключен договор на поставку стройматериалов с покупателем «Трейд +». Общая сумма взаиморасчетов по договору 124640,00 грн. в т.ч. НДС – 20773,33 грн.
Взаиморасчеты по договору ведутся по расчетным документам.
Схема налогового учета - по правилу первого события (рисунок 1).
Рисунок 1 – выбор схемы налогового учета в документе «Договор с контрагентом» на закладке «Налоговый учет»
Формируем расчетный документ «Счет на оплату покупателю» на всю сумму оплаты по договору (рисунок 2).
Рисунок 2 – заполнение документа «Счет на оплату покупателю»
Документом «Платежное поручение входящее» с видом операции «Оплата от покупателя» отражаем получение предоплаты до договору в сумме 100000,00 грн. в т.ч. НДС (рисунок 3).
Рисунок 3 – заполненный документ «Платежное поручение входящее»
Т.к. поступление предоплаты, в соответствии с настройками налогового учета по договору, является «первым событием», на основании документа «Платежное поручение входящее» при помощи механизма «Ввод на основании (пиктограмма 
) формируем документ «Налоговая накладная» (рисунок 4).
Рисунок 4 – формирование документа «Налоговая накладная»
Т.к. сумма предоплаты не равна сумме оплаты по счету, программа не может автоматически заполнить налоговую накладную номенклатурным составом, о чем выдается информационное сообщение (рисунок 5) и предлагает открыть форму обработки «Формирование налоговых документов».
Рисунок 5 – информационное сообщение программы
С методикой заполнения обработки «Формирование налоговых документов» можно ознакомиться в статье "Механизм заполнения налоговой накладной номенклатурным составом при помощи специальной обработки".
После установки фильтров на закладке «Настройка» и нажатии кнопки «Заполнить» выполняется расчет сумм неподтвержденных налоговых обязательств по данным регистра «НДС Продаж» с учетом момента возникновения налоговых обязательств, который задан в договоре контрагентом, и происходит переход ко второй закладке – «Данные» (рисунок 6).
Рисунок 6 – заполнение обработки «Формирование налоговых документов» на закладке «Данные»
Для заполнения документа «Налоговая накладная» номенклатурным составом при помощи пиктограммы 
выбираем сервисный механизм Пропорционально под сумму обязательств (вся номенклатура) (рисунок 7).
Рисунок 7 – выбор сервисного алгоритма «Пропорционально под сумму обязательств (вся номенклатура) для заполнения документа «Налоговая накладная» номенклатурным составом
| КвоПоДокументуОснованию * | СуммаПредоплаты | , где |
| СуммаДокумОснован |
