Касса

Поступление наличных денежных средств

Расход наличных денежных средств

Аналитический учёт денежных средств в кассах обособленных подразделений

Кассовая книга

Поступление наличных денежных средств

Для регистрации поступления наличных денежных средств в кассу организации предназначен документ Приходный кассовый ордер (меню Банк и касса — Касса — Приходные кассовые ордера).

Этим документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

• Оплата от покупателя;
• Розничная выручка;
• Возврат от подотчётного лица;
• Возврат от поставщика;
• Возврат денежных средств работником;
• Получение наличных денежных средств в банке;
• Расчёты по кредитам и займам;
• Прочий приход.

Вид операции устанавливается в реквизите Вид операции.

Операцию Оплата от покупателя указывают в случае поступления наличных денежных средств от покупателя. В реквизите Договор документа Приходный кассовый ордер необходимо выбрать договор, для которого установлен вид С покупателем, С комиссионером или С комитентом. При проведении документа будет определено состояние расчётов по договору, а полученная сумма распределена на аванс и оплату.

Операцию Розничная выручка устанавливают для регистрации приёма выручки торговой точки в кассу организации.

Операцию Возврат от подотчётного лица предусмотрено для регистрации возврата денежных средств подотчётным лицом — работником предприятия. После выбора этого вида операции вид формы документа меняется: отображается поле для выбора подотчётного лица из списка работников.

Операцию Возврат от поставщика предназначено для отражения поступления наличных денежных средств, возвращённых поставщиком. Необходимо выбрать договор, для которого установлен вид С поставщиком, С комиссионером или С комитентом.

Операцию Возврат денежных средств работником предназначено для регистрации возврата работником сумм полученной им заработной платы, например в случае увольнения работника, получившего аванс.

Операцию Получение наличных денежных средств в банке предназначено для отражения факта получения наличных денежных средств с банковского счёта организации в банке.

Операция Расчёты по кредитам и займам используется в случае поступления наличных денежных средств по кредитам и займам. Необходимо выбрать договор, для которого установлен вид Прочее.

Операцию Прочий приход выбирают в других случаях.

Документ Приходный кассовый ордер можно распечатать на бумаге по типовой форме КО- 1.

Расход наличных денежных средств

Для регистрации расхода наличных денежных средств из кассы предназначен документ Расходный кассовый ордер (меню Банк и касса — Касса — Расходные кассовые ордера).

Этим документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

• Оплата поставщику;
• Возврат покупателю;
• Выдача подотчётному лицу;
• Выплата заработной платы по ведомостям;
• Выплата заработной платы работнику;
• Взнос наличными в банк;
• Расчёты по кредитам и займам;
• Инкассация;
• Прочие расходы.

Операцию Оплата поставщику предназначено для отражения денежных расчётов с поставщиком. Необходимо выбрать договор, для которого установлен вид С поставщиком, С комитентом или С комиссионером. При проведении документа будет определено состояние расчётов по договору, а поступившая сумма автоматически распределена на аванс и оплату.

Операция Возврат покупателю используется для регистрации возврата денежных средств покупателю. Необходимо выбрать договор, для которого установлен вид С покупателем, С комитентом или С комиссионером.

Операция Выдача подотчётному лицу используется для регистрации выдачи наличных денежных средств под отчёт.

Операцию Выплата заработной платы по ведомостям предназначено для отражения расходования денежных средств на выплату заработной платы. В реквизитах платежа необходимо указать документ вида Зарплата к выплате организации, по которому выдаются денежные средства.

Операцию Выплата заработной платы работнику предназначено для отражения расходования денежных средств на выплату заработной платы конкретному работнику. В реквизитах платежа также необходимо указать документ вида Зарплата к выплате организации.

Операцию Взнос наличными в банк предназначено для регистрации внесения наличных денежных средств на банковский счёт организации в коммерческом банке.

Операцию Расчёты по кредитам и займам предназначено для отражения расходования наличных денежных средств по кредитам и займам. Выбранный договор должен иметь вид Прочее.

Операцию Инкассация устанавливают для регистрации сдачи выручки торговой точки на инкассацию.

В других случаях используется операция Прочие расходы.

Документ Расходный кассовый ордер можно распечатать на бумаге по типовой форме КО-2.

Аналитический учёт денежных средств в кассах обособленных подразделений

Настройка учёта по обособленным подразделениям организаций без образования юридического лица выполняется в форме Параметры учёта (меню Главное — Настройки — Параметры учёта). Если используется учёт по обособленным подразделениям организаций, к счетам бухгалтерского учёта Касса и Касса в валюте будет добавлен дополнительный аналитический разрез.

Кроме того, необходимость учёта по обособленным подразделениям для каждой организации указывается в учётной политике организации (меню Главное — Настройки — Учётная политика).

Список обособленных подразделений определяется в справочнике Обособленные подразделения организаций. Справочник открывается из карточки организации по ссылке Обособленные подразделения.

Если для организации ведётся учёт по обособленным подразделениям, все кассовые документы можно оформлять как по кассе основной организации (флажок По обособленному подразделению снят), так и по отдельному обособленному подразделению (флажок По обособленному подразделению установлен и указано конкретное обособленное подразделение).

Кассовая книга

В «BAS Бухгалтерии» кассовая книга является отчётом, в котором отражаются все движения наличных денежных средств (меню Банк и касса — Отчёты — Кассовая книга). Данные отчёта можно использовать для заполнения различных регламентированных форм:

• Кассовая книга (КО-4);
• Журнал регистрации приходных ордеров (КО-3);
• Журнал регистрации расходных ордеров (КО-3);
• Журнал регистрации приходных и расходных ордеров (КО-3а);
• Книга учёта принятых и выданных денег.

• 

Отчёт можно сформировать для выбранной организации или обособленного подразделения, для выбранной валюты и за произвольный период времени.