Каса

Надходження готівки

Видаток готівки

Аналітичний облік коштів у касах відокремлених підрозділів

Касова книга

Надходження готівки

Для реєстрації надходження готівки до каси організації призначено документ Прибутковий касовий ордер (меню Банк і каса — Каса — Прибуткові касові ордери).

Цим документом відображаються такі види господарських операцій:

• Оплата від покупця;
• Роздрібний виторг;
• Повернення від підзвітної особи;
• Повернення від постачальника;
• Повернення коштів працівником;
• Одержання готівки в банку;
• Розрахунки за кредитами і позиками;
• Інший прибуток.

Вид операції встановлюється в реквізиті Вид операції.

Операцію Оплата від покупця зазначають у разі надходження готівки від покупця. У реквізиті Договір документа Прибутковий касовий ордер необхідно вибрати договір, для якого встановлено вид З покупцем, З комісіонером або З комітентом. Під час проведення документа буде визначено стан розрахунків за договором, а отриману суму розподілено на аванс і оплату.

Операцію Роздрібний виторг встановлюють для реєстрації приймання виторгу торговельної точки до каси організації.

Операцію Повернення від підзвітної особи передбачено для реєстрації повернення коштів підзвітною особою — працівником підприємства. Після вибору цього виду операції вигляд форми документа змінюється: відображається поле для вибору підзвітної особи зі списку працівників.

Операцію Повернення від постачальника призначено для відображення надходження готівки, повернутої постачальником. Необхідно вибрати договір, для якого встановлено вид З постачальником, З комісіонером або З комітентом.

Операцію Повернення коштів працівником призначено для реєстрації повернення працівником сум отриманої ним заробітної плати, наприклад у разі звільнення працівника, який отримав аванс.

Операцію Одержання готівки в банку призначено для відображення факту отримання готівки з банківського рахунку організації в банку.

Операція Розрахунки за кредитами і позиками використовується в разі надходження готівки за кредитами і позиками. Необхідно вибрати договір, для якого встановлено вид Інше.

Операцію Інший прибуток вибирають в інших випадках.

Документ Прибутковий касовий ордер можна роздрукувати на папері за типовою формою КО- 1.

Видаток готівки

Для реєстрації видатку готівки з каси призначено документ Видатковий касовий ордер (меню Банк і каса — Каса — Видаткові касові ордери).

Цим документом відображаються такі види господарських операцій:

• Оплата постачальнику;
• Повернення покупцю;
• Видача підзвітній особі;
• Виплата заробітної плати по відомостях;
• Виплата заробітної плати працівнику;
• Внесок готівкою в банк;
• Розрахунки за кредитами і позиками;
• Інкасація;
• Інші витрати.

Операцію Оплата постачальнику призначено для відображення грошових розрахунків із постачальником. Необхідно вибрати договір, для якого встановлено вид З постачальником, З комітентом або З комісіонером. Під час проведення документа буде визначено стан розрахунків за договором, а суму, що надійшла, автоматично розподілено на аванс і оплату.

Операція Повернення покупцю використовується для реєстрації повернення коштів покупцю. Необхідно вибрати договір, для якого встановлено вид З покупцем, З комітентом або З комісіонером.

Операція Видача підзвітній особі використовується для реєстрації видачі готівки під звіт.

Операцію Виплата заробітної плати по відомостях призначено для відображення витрачання коштів на виплату заробітної плати. У реквізитах платежу необхідно зазначити документ виду Зарплата до виплати організації, за яким видаються кошти.

Операцію Виплата заробітної плати працівнику призначено для відображення витрачання коштів на виплату заробітної плати конкретному працівнику. У реквізитах платежу також необхідно зазначити документ виду Зарплата до виплати організації.

Операцію Внесок готівкою в банк призначено для реєстрації внесення готівки на банківський рахунок організації в комерційному банку.

Операцію Розрахунки за кредитами і позиками призначено для відображення витрачання готівки за кредитами і позиками. Вибраний договір повинен мати вид Інше.

Операцію Інкасація встановлюють для реєстрації здавання виторгу торговельної точки на інкасацію.

В інших випадках використовується операція Інші витрати.

Документ Видатковий касовий ордер можна роздрукувати на папері за типовою формою КО-2.

Аналітичний облік коштів у касах відокремлених підрозділів

Настроювання обліку за відокремленими підрозділами організацій без утворення юридичної особи виконується у формі Параметри обліку (меню Головне — Настройки — Параметри обліку). Якщо використовується облік за відокремленими підрозділами організацій, до рахунків бухгалтерського обліку Каса і Каса у валюті буде додано додатковий аналітичний розріз.

Крім того, необхідність обліку за відокремленими підрозділами для кожної організації зазначається в обліковій політиці організації (меню Головне — Настройки — Облікова політика).

Список відокремлених підрозділів визначається в довіднику Відокремлені підрозділи організацій. Довідник відкривається з картки організації за посиланням Відокремлені підрозділи.

Якщо для організації ведеться облік за відокремленими підрозділами, усі касові документи можна оформлювати як за касою основної організації (прапорець По відокремленому підрозділу знято), так і за окремим відокремленим підрозділом (прапорець По відокремленому підрозділу встановлено та зазначено конкретний відокремлений підрозділ).

Касова книга

У «BAS Бухгалтерії» касова книга є звітом, у якому відображаються всі рухи готівки (меню Банк і каса — Звіти — Касова книга). Дані звіту можна використовувати для заповнення різних регламентованих форм:

• Касова книга (КО-4);
• Журнал реєстрації прибуткових ордерів (КО-3);
• Журнал реєстрації видаткових ордерів (КО-3);
• Журнал реєстрації прибуткових і видаткових ордерів (КО-3а);
• Книга обліку прийнятих і виданих грошей.

• 

Звіт можна сформувати для вибраної організації або відокремленого підрозділу, для вибраної валюти та за довільний період часу.