Первичная информация, используемая для заполнения Декларации о НДС
В данной статье будут описаны правила, используемые в типовых конфигурациях для расчета показателей Декларации о НДС.
Учебный центр "Стимул" предлагает:
В данной статье будут описаны правила, используемые в типовых конфигурациях для расчета показателей Декларации о НДС.
Декларация о НДС заполняется на основании первичных документов:
- Для первого раздела декларации («І. Податкові зобов'язання») – налоговые накладные и документы по розничным продажам конечному потребителю.
- Второй раздел («ІІ. Податковий кредит») заполняется по данным из «Книги приобретения»
- Третий раздел («ІІІ. Розрахунки з бюджетом за звітний період») заполняется по данным из «Книги приобретения» и итоговой информацией из первого и второго разделов
- Приложение №1 к Декларации («Розрахунок експортного відшкодування») заполняется на основании информации внесенной в Декларацию.
- Приложение №2 к Декларации («Розрахунок коригування сум ПДВ») заполняется данными из документов «Приложение 2» (первая таблица) и «Запись книги приобретения» (вторая таблица).
- Приложение №3 к Декларации («Розрахунок частки бюджетного відшкодування») заполняется на основании информации внесенной в Декларацию.
При изменении вручную информации в одном из разделов Декларации автоматически пересчитываются необходимые показатели в приложениях и, наоборот, при изменении каких-либо данных в приложениях необходимые изменения автоматически вносятся в Декларацию.
Расшифровка значений заполняемых полей выдает список видов документов и значения их реквизитов, которые необходимо указать в документе, чтобы сумма попала в соответствующее поле.
