Первинна інформація, що використовується для заповнення Декларації з ПДВ

У цій статті буде описано правила, що використовуються в типових конфігураціях для розрахунку показників Декларації з ПДВ.

Декларація з ПДВ заповнюється на підставі первинних документів:

• Для першого розділу декларації («І. Податкові зобов'язання») – податкові накладні та документи з роздрібних продажів кінцевому споживачеві.
• Другий розділ («ІІ. Податковий кредит») заповнюється за даними з «Книги придбання»
• Третій розділ («ІІІ. Розрахунки з бюджетом за звітний період») заповнюється за даними з «Книги придбання» та підсумковою інформацією з першого і другого розділів
• Додаток №1 до Декларації («Розрахунок експортного відшкодування») заповнюється на підставі інформації, внесеної до Декларації.
• Додаток №2 до Декларації («Розрахунок коригування сум ПДВ») заповнюється даними з документів «Додаток 2» (перша таблиця) та «Запис книги придбання» (друга таблиця).
• Додаток №3 до Декларації («Розрахунок частки бюджетного відшкодування») заповнюється на підставі інформації, внесеної до Декларації.

У разі зміни вручну інформації в одному з розділів Декларації автоматично перераховуються необхідні показники в додатках і, навпаки, у разі зміни будь-яких даних у додатках необхідні зміни автоматично вносяться до Декларації.

Розшифрування значень полів, що заповнюються, видає список видів документів і значення їх реквізитів, які необхідно зазначити в документі, щоб сума потрапила до відповідного поля.