Оформлення повернення постачальнику
Описано оформлення документа «Повернення біологічних активів постачальнику»: вибір виду операції, заповнення реквізитів, табличної частини та рахунків доходів і витрат.
Для відображення в бухгалтерському обліку операцій з повернення біологічних активів постачальнику в системі передбачено документ «Повернення біологічних активів постачальнику».
Документ можна заповнити рядками, послідовно вказавши всі реквізити форми, або ввести на підставі прибуткової накладної. У такому разі атрибути прибуткового документа копіюються до форми документа «Повернення БА постачальнику». Після введення користувачеві потрібно лише перевірити сформований документ і, за потреби, скоригувати його.
Розглянемо реквізити шапки документа.
Оберіть вид операції — «Купівля, комісія тварин» або «Купівля, комісія рослин» залежно від виду активів, які реалізуються.
Укажіть контрагента, якому повертаються біологічні активи. У конфігурації не передбачено повернення імпортних товарів.
Реквізит «Договір» є підставою для оприбуткування, повернення та оплати товарів. Після вибору контрагента автоматично встановлюється значення основного договору з картки клієнта.
У реквізиті «Склад» зазначається склад, з якого повертатимуться активи.
Реквізит «Документ надходження» потрібно заповнити первинним документом, яким було оформлено оприбуткування.
Таблична частина документа містить найменування БА, що повертаються постачальнику, кількість, ціну оприбуткування для рослин, а для тварин — кількість голів, вагу та ціну, за якою тварин було оприбутковано.
Якщо в конкретному випадку під час Повернення виникають збитки або доходи, для правильного формування проводок за витратами потрібно заповнити вкладку «Рахунки обліку доходів/витрат».
Під час введення документ формує необхідний набір бухгалтерських проводок.
Документ має друковану форму «Повернення постачальнику».
