Переведення безготівкових коштів з одного розрахункового рахунку підприємства на інший

Типова конфігурація підтримує роботу з кількома розрахунковими рахунками однієї організації. Для цього на рахунку 311 "Поточні рахунки в національній валюті" організовано аналітичний облік за субконто "Наші грошові рахунки" (див. розділ "Ведення кількох банківських рахунків на рахунку 311").

Операції за розрахунковим рахунком відображаються в типовій конфігурації за допомогою документа "Банківська виписка". Він вводиться на підставі реальної банківської виписки. Під час формування документа "Банківська виписка" його дата та вибраний розрахунковий рахунок мають відповідати документу, отриманому з банку. Якщо організація має більше одного розрахункового рахунку, то документи "Банківська виписка" формуються за кожним із них окремо, навіть якщо банківські виписки надійшли з різних рахунків за один день.

Можлива ситуація, коли організація переводить грошові кошти з одного свого рахунку на інший. У цьому разі до бухгалтерії надійдуть дві виписки, що відображають одну й ту саму суму, але в одній із них ці кошти будуть зазначені як списані з розрахункового рахунку, а в іншій — як зараховані на розрахунковий рахунок.

Така ситуація відображається в типовій конфігурації таким чином:

1. Формується документ "Банківська виписка" за тим рахунком, на який надійшли грошові кошти (наприклад, р/р №1). Надходження відображається окремим рядком виписки. Як кореспондуючий рахунок слід зазначити рахунок 311 "Поточні рахунки в національній валюті", а як об'єкт аналітики — той рахунок із довідника "Рахунки нашої фірми", з якого кошти списано (наприклад, р/р №2). Під час проведення документ "Банківська виписка" сформує за цим рядком проводку Дт 311(р/р №1) Кт 311 (р/р №2) на суму коштів, що надійшли.
2. Формується документ "Банківська виписка" за тим рахунком, з якого грошові кошти списано (р/р №2). Інформацію про списання грошових коштів з розрахункового рахунку вводити не слід.

ПРИМІТКА. Для контролю правильності введення операцій за розрахунковим рахунком використовуйте стандартний звіт "Журнал-ордер за субконто". У полі "Рахунок" зазначте рахунок 311 "Поточні рахунки в національній валюті", а в полі "Субконто1" виберіть потрібний банківський рахунок. Отримання в цьому звіті щоденних оборотів можливе, якщо в групі "Деталізація" встановити значення "За днями".

Рекомендується ознайомитися з розділами:
Ведення кількох банківських рахунків на рахунку 311