1С:Предприятие 8.2 /
Управление производственным предприятием для Украины /
Налоговый учет
Механизм заполнения налоговой накладной номенклатурным составом с учетом выписанных налоговых документов
Приведенный в статье пример воспроизводился в конфигурации « Бухгалтерия для Украины », (редакция 1.2).
Методика, описанная в статье, актуальна для конфигураций « Управление торговым предприятием для Украины », (редакция 1.2) и « Управление производственным предприятием для Украины », (редакция 1.3).
Рассмотрим порядок формирования налоговой накладной в типовой конфигурации с учетом выписанных ранее налоговых документов покупателю.
Пример
Предприятием ООО «Строймонтаж» заключен договор на поставку стройматериалов с покупателем «Трейд+». Общая сумма взаиморасчетов по договору 124640,00 грн., в т.ч. НДС – 20773,33 грн.
Взаиморасчеты по договору ведутся по расчетным документам.
Схема налогового учета - по правилу первого события (рисунок 1).
![Ні] Договор контрагента: Договор поставки ТМЦ _ X Действия Ў і Щ. Перейти Ў Э Советы Основные Налоговый учет I Счета учета Налоговый учет Организация: Контрагент: Группадоговоров: Наименование: для печати: Вид договора: Строймонтаж ООО . .. а Трейд+ .](/img/materialy_mekhanizm_zapolneniya_nalogovoy_nakladnoy_nomenklaturnym_sostavom_s_uchetom_vypi/image001.png)
Рисунок 1 – выбор схемы налогового учета в документе «Договор с контрагентом» на закладке «Налоговый учет»
На всю сумму оплаты по договору формируем документ, на основании которого будем заполнять все последующие документы в цепочке – «Счет на оплату покупателю» (рисунок 2).
Рисунок 2 – заполнение документа «Счет на оплату покупателю»
Документом « Платежное поручение входящее » с видом операции «Оплата от покупателя» отражаем получение предоплаты до договору в сумме 100000,00 грн., в т.ч. НДС (рисунок 3).
Рисунок 3 – заполненный документ «Платежное поручение входящее»
Так как поступление предоплаты, в соответствии с настройками налогового учета в договоре, является «первым событием», на основании документа «Платежное поручение входящее» при помощи обработки « Формирование налоговых документов » сформирован документ «Налоговая накладная».
При заполнении документа «Налоговая накладная» номенклатурным составом был выбран сервисный алгоритм Пропорционально под сумму обязательств (вся номенклатура) (рисунок 4).
Рисунок 4 – заполнение документа «Налоговая накладная» номенклатурным составом пропорционально под сумму обязательств (вся номенклатура)
С методикой такого заполнения налоговых документов можно ознакомиться в статье « Механизм заполнения налоговой накладной номенклатурным составом пропорционально сумме обязательств ».
Формируем документ «Реализация товаров и услуг» при помощи механизма «Ввод на основании (пиктограмма 
) (рисунок 5).
Рисунок 5 – формирование документа «Реализация товаров и услуг» на основании документа «Счет на оплату покупателя»
Так как сумма поступившей предоплаты была меньше суммы, предусмотренной договором и указанной в документе-основании, в соответствии с настройками налогового учета в договоре, на разницу между суммой реализации и суммой предоплаты необходимо сформировать документ «Налоговая накладная».
На основании документа «Реализация товаров и услуг» при помощи механизма «Ввод на основании (пиктограмма ) формируем документ «Налоговая накладная» (рисунок 6).
Рисунок 6 – формирование документа «Налоговая накладная» на основании документа «Реализация товаров и услуг»
Поскольку сумма «незакрытых» налоговых обязательств по НДС отличается от суммы НДС документа-основания, программа не может автоматически заполнить налоговую накладную номенклатурным составом из документа «Реализация товаров и услуг», о чем выдается информационное сообщение (рисунок 7) и предлагает открыть форму обработки «Формирование налоговых документов».
Рисунок 7 – информационное сообщение программы
С алгоритмом работы обработки «Формирование налоговых документов» можно ознакомиться в статье « Механизм заполнения налоговой накладной номенклатурным составом при помощи специальной обработки ».
Для корректного заполнения документа «Налоговая накладная» на закладке «Данные» в нижней части таблицы необходимо выбирать документ-основание, то есть тот документ, на основании которого ранее выписывались налоговые документы, и чей номенклатурный состав будет использоваться для заполнения налоговой накладной на сумму ожидаемого НДС.
Индивидуальное обучение 1С
Курс "Бухгалтерский учет + 1С:Бухгалтерия 8.2 для начинающих"
Курс "Ведение бухгалтерского учета и подготовка налоговой отчетности в программе 1С:Предприятие"
Индивидуальный курс «1С:Бухгалтерия 8.2»
Курс «Все об НДС в программе 1С»
Другие материалы по теме:
формирование налоговых документов, счет на оплату покупателю, счет на оплату, платежное поручение входящее, формирование, налоговой накладной, реализация товаров, обработки, налоговая накладная, действия..., реализация товаров и услуг, реализация, накладная, платежное поручение, на основании, договор, услуг, документов, организация, действия, документа, учет, счет, документ
Материалы из раздела: 1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины / Налоговый учет
Другие материалы по теме:
Механизм заполнения налоговой накладной номенклатурным составом пропорционально сумме обязательств
Учет безналичных денежных средств. Поступление денежных средств
Нас находят: формирование налоговой накладной в 1с 8 0, состав налогового механизма украины схема, налоговая накладная на предоплату, 1с не формирует налоговую накладную на основании, как сформировать налоговую наклодную в 1с, заполнить налоговую накладную номенклатурным составом невозможно, пример податковой на предоплату, налоговая накладная в 1с 8 2 украина, як заповнити номенклатуру податкової накладної на аванс, схема заполнения налоговой накладной
Мы на Facebook
