Меню


Курсы СтимулСправочникПолезные материалыБухгалтеруНДФЛ

Бухгалтеру /
НДФЛ

Оглавление

Примеры уплаты НДФЛ в 1С 8

1. Ведомость на выплату НДФЛ при очередной выплате

2. Ведомость на выплату НДФЛ по дивидендам

3. Ведомость по зачету предоплаты по НДФЛ (авансового платежа)

4. Ведомость на выплату НДФЛ контрагентам

5. Ведомость на выплату НДФЛ при погашении долгов

6. Ведомость на выплату НДФЛ без выплаты зарплаты

7. Ведомость на выплату НДФЛ по межрасчетным выплатам (аванс, отпуск, больничные и т.д.)

 

Факт уплаты налога оформляется документом « Платежное поручение исходящее » с видом операции «Перечисление налога». При этом ключевое значение имеет ведомость на выплату, ссылка на которую указывается в платежке. Именно порядок отражения информации в ведомости позволяет правильно оформить ту или иную хозяйственную ситуацию.

В данном материале будут приведены примеры заполнения ведомости с различными видами выплаты дохода.

1. Ведомость на выплату НДФЛ при очередной выплате

Ведомость на выплату НДФЛ при очередной выплате зарплаты оформляется документом «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Очередная выплата» и может быть заполнена автоматически по кнопке «Заполнить» - «По характеру выплаты» (Рис. 1).

Ведомость оформляется после начисления зарплаты по итогам работы за месяц документом « Начисление зарплаты работникам организаций ».

_ П X Г~1 Зарплата к выплате организаций: Новый х Действия Щ г Перейти-' 2 Очистить Номер: ДО000000009 от: 31.07.201511 :С Организация: Добро . .. X Месяц начисления: По характеру выплаты Списком работн IKOB Ответственный: Ааминенко В. С. Подразделение: .
Рисунок 1 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Очередная выплата»

Подробнее о выплате зарплаты описано в статье « Выплата заработной платы работникам организации ».

Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (Рис. 2). Автоматическое формирование пакета платежных поручений осуществляется с помощью обработки «Формирование платежных документов по взносам в фонды», при нажатии кнопки «Перейти» командной панели документа «Зарплата к выплате организаций». С помощью кнопок «Создать» и «Провести» можно сформировать и провести платежные документы по отмеченным платежам. Для корректного автоматического формирования платежных документов, необходимо предварительно заполнить регистр сведений «Параметры платежных документов по взносам в фонды». Подробнее описано в статье «Подготовка информационной базы для автоматического формирования платежных документов в фонды».

I I Платежное поручение исходящее: Перечисление налога. Проведен _ П X Операция - Действия - Щ Г К Перейти - ? 9 пг Номер: ДО000000008 от 31.07.201512:00:00 Ш Организация: Добро Счет: Основной РС Получатель: Госказначейство . .. Счет: Р/счет для уплаты НДФ
Рисунок 2 – документ «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога»

2. Ведомость на выплату НДФЛ по дивидендам

Ведомость на выплату НДФЛ по дивидендам оформляется документом «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Дивиденды» и может быть заполнена автоматически по кнопке «Заполнить» - «По характеру выплаты» (Рис. 3).

Ведомость оформляется после начисления дивидендов документом «Начисление дивидендов организаций». Пример оформления документа приведен в подразделе «Ставки налога» справочника «Труд и заработная плата».

0 Зарплата к выплате организаций: Новый х _ П X Действия-' Щ 5 '? ' 0 рг Перейти 2 Очистить [Заполнить ' Номер: ДО000000010 от: 31.07.201510:С Организация: Добро По характеру выплаты Месяц начисления: Списком Работников Ответственный: Ааминенко В. С. Подра
Рисунок 3 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Дивиденды»

Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (см. п. 1).

3. Ведомость по зачету предоплаты по НДФЛ (авансового платежа)

Предоплата по НДФЛ оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисления налога» с незаполненным полем «Ведомость».

После начисления зарплаты документом «Начисление зарплаты работникам организаций» за месяц, в котором была оформлена предоплата по НДФЛ, для зачета суммы авансового платежа оформляется документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты « Закрытие периода ». Закладка «НДФЛ» в документе заполняется по характеру выплаты (кнопка «Заполнить по характеру выплаты») (Рис. 4).

? Зарплата к выплате организаций: Не проведен ж _ П X Действия Щ Й '? пг Перейти-' ? Очистить Заполнить Н омер: Н Ф 000000001 от: 29.08.201511: С В Организация: Национальная. .. X Месяц начисления: Август 2015 Е и Ответственный: Ааминенко В. С.. .. X Вид в
Рисунок 4 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Закрытие периода»

Остальная часть НДФЛ, которая подлежит оплате, оформляется как очередная выплата (см. п. 1). Примеры заполнения документов приведены в статье « Методика отражения авансовой оплаты НДФЛ ».

4. Ведомость на выплату НДФЛ контрагентам

Ведомость на выплату НДФЛ контрагентам оформляется с помощью документа «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «НДФЛ контрагентам».

Ведомость оформляется после начисления НДФЛ контрагентам документом « Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1-ДФ » (Рис. 5).

0 Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1-ДФ: Проведен _ П X Действия С Перейти Очистить ? Заполнить Номер: ДО000000002 от: 10.09.201510:00:00 Ц Период начисления: 3 квартал 2015 г Организация: Добро Ответственный: Ааминенко В. С. . ..а . ..а ЕДРПОУ К
Рисунок 5 – документ «Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1-ДФ»

Ведомость (документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «НДФЛ контрагентам») может быть оформлена вводом на основании документа «Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1-ДФ» (Рис. 6).

_ П X 0 Отражение расчетов с контрагентами в Форме 1-ДФ: Сентябрь 2015 г. Действия ' й 0 Н Ч Дата. =. Номер Ответствен! 1 Перейти О Зарплата к выплате организаций 10.09.201510:00:00 ДО000000002 Ааминенко В. С. г Период 3 квартал 201... В Зарплата к выплате
Рисунок 6 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «НДФЛ контрагентам»

Подробнее о порядке создания указанных документов также описано в статье «Последовательность ввода информации для заполнения отчета по форме № 1ДФ».

Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (см. п. 1).

5. Ведомость на выплату НДФЛ при погашении долгов

Если НДФЛ с доходов сотрудников за предыдущие периоды не был перечислен, а начисление произведено (оформлены документы «Начисление зарплаты работникам организаций» и/или «Начисление дивидендов организаций»), то ведомость на выплату НДФЛ за предыдущие периоды оформляется документом «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Погашение долгов» или «Очередная выплата с погашением долгов».

Обратить внимание!!!
Виды выплат «Погашение долгов» и «Очередная выплата с погашением долгов» не предусматривают заполнение данными по контрагентам и невыплаченному налогу по ним. Данные виды выплат являются «зарплатными».

При оформлении документа «Зарплата к выплате организаций» по указанным видам выплат, который заполняется по кнопке «Заполнить» - «По характеру выплаты», будут заполнены данные по всем периодам невыплат или только по тем, которые будут указы при заполнении документа по характеру выплаты с помощью настройки заполнения (Рис. 7).

П Зарплата к выплате организаций: Новый х _ П X Действия ' 'г п=- Перейти- 2 Очистить [Заполнить Номер: от: 30.09.201510: С Организация: Торговая Ответственный: Ааминенко В. С. Подразделение: X Месяц начисления: х Вид выплаты: К д ]. Подбор Заменить отметк
Рисунок 7 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Погашение долгов»
Обратить внимание!!!
Возможность указать дополнительные параметры для заполнения документа «Зарплата к выплате организаций» предусмотрена только, если в настройках пользователя не установлен флаг «Быстрое заполнение «Зарплата к выплате организаций»».

Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (см. п. 1).

6. Ведомость на выплату НДФЛ без выплаты зарплаты

Ведомость на выплату НДФЛ без выплаты зарплаты оформляется документом «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Перечисление НДФЛ (без выплаты зарплаты)».

Ведомость оформляется после начисления НДФЛ (оформлены документы «Начисление зарплаты работникам организаций» и/или «Начисление дивидендов организаций») и может быть заполнена с помощью кнопки «Заполнить» - «По характеру выплаты». Если нужно перечислить меньшую/большую сумму нежели начислено, то документ корректируется вручную (Рис. 8). Подробнее описано в статье « Методика отражения факта переплаты НДФЛ ».

 Зарплата к выплате организаций: Проведен _ П X Действия Щ ] -?] ' пг Перейти-' Очистить Заполнить-' Номер: ДО000000015 от: 30.09.201515:С В Организация: Добро. .. X Месяц начисления: Сентябрь 2015 -7] Ответственный: Ааминенко В. С.. .. X Вид выплаты: Пере
Рисунок 8 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Перечисление НДФЛ (без выплаты зарплаты)»

Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (см. п. 1).

7. Ведомость на выплату НДФЛ по межрасчетным выплатам (аванс, отпуск, больничные и т.д.)

Ведомость на выплату НДФЛ по межрасчетным выплатам оформляется с помощью документа «Зарплата к выплате организаций» по предопределенным видам выплат: «Аванс» и «Аванс по предварительному расчету», «Больничные», «Выплата отпуска»; а также созданным (например, «Декретные»).

Ведомость оформляется после начисления доходов соответствующими документами и может быть заполнена автоматически по кнопке «Заполнить» - «По характеру выплаты». Для расчета НДФЛ в документе «Зарплата к выплате организаций» нужно нажать на кнопку «Рассчитать налоги».

Показаны примеры заполнения ведомостей по выплате:

Другие материалы по теме:
видом выплаты, перечисление налога, с видом выплаты., с видом выплаты, должности, выплата, зарплата к выплате организаций, зарплата к выплате, к выплате, поручение, ведомость, с видом операции, начисление зарплаты работникам организаций, платежное поручение исходящее, налог, платежное поручение, перейти, зарплата, начисление, заполнить, контрагент, начисления, операции, действия, документа, документ

 

Материалы из раздела: Бухгалтеру / НДФЛ

 

Другие материалы по теме:

Каким образом в конфигурации отразить взаиморасчеты с частными предпринимателями (СПДФЛ), чтобы эта информация отразилась в регламентированном отчете по форме № 1ДФ?

Начисление и оформление выплаты зарплаты

Примеры расчета налогообложения отпукных

Фиксация сроков и отражение уплаты налога в конфигурации Зарплата и Управление Персоналом для Украины (редакция 2.1)

Каким образом в конфигурации отразить взаиморасчеты с частными предпринимателями (СПДФЛ), чтобы эта информация отразилась в регламентированном отчете 1ДФ?


Нас находят: как провести оплату ндфл в 1 с, Выплата заработной платы работникам оформляется документом


Подписка на новости RSS         Мы в Google+    

Мы на Facebook