1С:Предприятие 8.2 /
Бухгалтерия для Украины /
Учет запасов

Оглавление

Ведение учета, поступление ТМЦ

Отражение операций по приобретению ТМЦ определяется в первую очередь источником поступления. В типовой конфигурации поддерживаются следующие варианты:

• от поставщика (в том числе нерезидента). В этом случае используется документ «Поступление товаров и услуг ». Учет расчетов за приобретенные ТМЦ ведется на счетах учета взаиморасчетов с контрагентами (63, 685);
• от подотчетного лица. В этом случае используется документ «Авансовый отчет». Расчеты за приобретенные ТМЦ производятся подотчетным лицом в момент покупки и отражаются на счете учета расчетов с подотчетными лицами (372).

Кроме операций по оприходованию ТМЦ, документом «Поступление товаров и услуг» оформляются операции:

• «Покупка, комиссия». Оформляется покупка товара и поступление товара на комиссию. От кого поступает товар → от поставщика или от комитента → определяется видом договора, выбранным в документе: «С поставщиком» или «С комитентом»;
• «В переработку» → прием сырья (материалов) в переработку;
• «Оборудование» → отражает покупку необоротных материальных активов с оприходованием на соответствующие субсчета счета 15 «Капитальные инвестиции». Под оборудованием понимается как оборудование, требующее монтажа, так и не требующее монтажа;
• «Объекты строительства». С помощью этой операции можно отразить поступление приобретенных объектов незавершенного строительства и т. п.;
• «Бланки строгого учета». Операция используется при оприходовании бланков строгого учета.

Создадим новый документ, которым будем приходовать приобретенные ТМЦ, выберем вид операции «Покупка, комиссия». После выбора операции необходимо определить организацию, которой принадлежат ТМЦ, и склад, на который они приходуются. Если все настройки пользователя выполнены правильно, организация должна подставиться по умолчанию и вручную ничего вводить не придется. Если же этого не происходит, необходимо проверить и донастроить карточку пользователя в меню «Сервис → Настройки пользователя».

В документе можно указывать склад любого типа, хоть оптовый, хоть розничный. Таким образом, прикладное решение никак не ограничивает пользователя в этом аспекте → ТМЦ могут попадать в розничную торговлю как со складов, так и непосредственно от поставщиков. Сосредоточим свое внимание на оптовой схеме. При ее использовании выбирается склад, в карточке которого в поле «Вид склада» указано «Оптовый».

Далее необходимо определить контрагента-поставщика и договор поставки. В типовой конфигурации они связаны между собой. При этом существенным для механизмов документа является как раз договор, потому что именно в нем определяются все основные параметры взаиморасчетов: вид, валюта и вариант ведения взаиморасчетов, тип цен.

Обязательные реквизиты, существенно влияющие на товарные документы типовой конфигурации, → это вид договора, валюта и способ ведения взаиморасчетов.

Вид договора «отсекает» от документа «Поступление товаров и услуг» все те договоры, которые не соответствуют контексту операции: реализации, комиссионные, бартерные и прочие. Это позволяет пользователю не путаться в большом количестве договоров с каким-то крупным контрагентом. Реквизит «Вид договора» является элементом отбора допустимых значений при работе с другими документами. Например, вводя «Платежное поручение, исходящее» с видом операции « Оплата поставщику », в реквизите «Договор» можно выбрать лишь договоры вида с поставщиком, с комиссионером и с комитентом. Это связано с тем, что условия отбора связаны с видом договора. Если в окне отбора нажать на кнопку «Отбор и сортировка», то мы можем увидеть, что условие отбора «Вид договора» не активно, а значит, пользователь самостоятельно не сможет его изменить. Чтобы стали доступны другие договоры с данным контрагентом, нужно изменить оформляемую платежным поручением операцию.

Кроме этого, отбор договоров в списке для выбора проводится не только по виду договора, но и по реквизитам пары «Организация» и «Контрагент», а также по выбранной валюте договора.

Вариант ведения взаиморасчетов: «По договору в целом» или «По расчетным документам» → позволяет при необходимости более глубоко детализировать учет взаиморасчетов. Поскольку это нужно опять же не со всеми контрагентами, а только с теми, с которыми поддерживаются многоплановые или объемны расчеты, грамотное использование этого параметра позволит избежать лишних операций и исключит нежелательные ошибки ведения учета взаиморасчетов. Если для договора определен вариант ведения взаиморасчетов «По договору в целом», в товарных документах становится недоступным реквизит «Документ расчетов», позволяющий детализировать взаиморасчеты с контрагентами глубже, чем просто по договорам.

Реквизит «Валюта» определяет валюту договора и как следствие валюту учета всех хозяйственных операций по этому договору. Несмотря на то, что в документе есть этот реквизит, изменить его значение вручную невозможно → для документа действует та валюта, которая указана в выбранном договоре.

Обратите внимание, что при наличии в информационной базе проведенных по договору документов изменить валюту договора и прочие параметры будет уже невозможно.

Поле «Вид взаиморасчетов» → это дополнительная характеристика договора, которая позволяет разделять однотипные договоры. В дальнейшем поле «Вид взаиморасчетов» можно использовать в качестве дополнительного разреза при построении стандартной бухгалтерской отчетности .

Включение параметра «Сложный учет НДС» позволяет для операций, закрытых в текущем месяце, показывать информацию по учету НДС только в документах отгрузки.

Поставив флажок напротив параметра «Установлен срок оплаты по договору», будет получена возможность установить срок оплаты по договору непосредственно в его форме . Эту константу стоит использовать, если срок оплаты по договору отличается от того, который был задан в « Настройках параметров учета ».

В поле «Тип цен» можно указать тип цен для подстановки по умолчанию в документы. Все перечисленные параметры требуют заполнения лишь при наступлении определенных условий в контексте отражаемой операции.

Для корректного формирования проводок по приобретению ТМЦ нельзя забывать о счетах учета взаиморасчетов. Проконтролировать, а при необходимости и изменить счета учета расчетов можно опять же в карточке договора, на закладке «Счета учета».

Следует понимать, что механизм определения счетов учета взаиморасчетов универсален, и в карточке какого-либо конкретного договора мы видим лишь часть, которая касается конкретно этого договора. Определенные в договоре счета учета взаиморасчетов переносятся в соответствующие реквизиты закладки «Счета учета расчетов» в документе «Поступление товаров и услуг». При перевыборе в форме документа договора программа предлагает актуализировать значения этих реквизитов в соответствии с настройками нового договора. Но в любом случае пользователь может как угодно изменить эти счета согласно требованиям текущей хозяйственной операции.

Нас находят: ТМЦ, учет тмц все секреты учета украина, https://stimul kiev ua/materialy htm?a=vedenie_ucheta_postuplenie_tmts, учет тмц в 1с 8, учет тмц в 1с 8 2, учет поступления тмц от поставщиков украина, учёт товарно-материальных ценностей на оптовом складе, едение учета ТМЦ в 1С, введение тмц в 1с8, операции производимые по тмц