Финансовый расчет

Отчет "Финансовый расчет" предназначен для анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия при помощи произвольных показателей, заданных пользователем. Анализироваться могут как данные бюджетов в рамках указанного сценария, так и фактические данные.

Отчет может использоваться для анализа самых разных сторон деятельности предприятия. Это значит, что при построении отчета будут использоваться не просто различные показатели, а различные перечни показателей - финансовые расчеты. Справочник "Финансовые расчеты" содержит наименования перечней показателей; наименования и правила расчетов, входящих в перечень, содержатся в подчиненном ему справочнике "Строки финансовых расчетов".

Для каждого показателя (строки) финансового расчета может быть задан один из четырех способов расчета (видов строк):

• обороты по статье оборотов - показатель будет рассчитан как сумма оборота по указанной статье (группе статей) за отчетный период;
• остатки или обороты по плану счетов - показатель будет рассчитан как остаток (оборот) по указанному счету или группе счетов бюджетирования; кроме счета (группы счетов) пользователь задает также вид остатка/оборота: дебетовый или кредитовый, начальный или конечный (для остатка) и пр.;
• расчет по другим строкам расчета - показатель будет рассчитан по заданной формуле. Формула может содержать другие показатели того же расчета и константы, над которыми могут выполняться арифметические действия, а также вычисление выражений по условию. Формулы вводятся в формате, определяемом встроенным языком;
• источники данных для расчетов - показатель будет рассчитан как указанный показатель источника данных.

В качестве исходных данных для финансовых расчетов рекомендуется использовать плановые и фактические данные подсистемы "Бюджетирование", т.е. виды строки "Обороты по статье оборотов" и "Остатки и обороты по плану счетов". Однако в случае необходимости можно использовать и данные учетных подсистем, получаемые из настроенного источника данных. Кроме того, используя источники данных, можно накладывать отборы на данные подсистемы "Бюджетирование".

ПРИМЕР: Необходимо рассчитать маржинальный доход проекта. Для этого нужно сравнить выручку и переменные расходы проекта. Оба показателя можно получить как обороты по группам статей "Выручка" и "Переменные расходы". Однако чтобы отобрать обороты по проекту, нужно настроить источники данных по регистру накопления "Обороты бюджетов".

При формировании отчета "Финансовый расчет" выбирается сценарий (в том числе и пустой сценарий - для анализа фактических данных) и финансовый расчет - перечень показателей. Кроме того, определяется, в какой валюте будет осуществляться расчет: в валюте управленческого учета или в валюте сценария.