Оцінки виконуваності планів за обсягами споживання ключових ресурсів

Введення інформації, необхідної для оцінки виконуваності планів

Оцінка виконуваності планів

Приклад

 

Виконуваність будь-якого плану можна оцінити за обсягом споживання ключових ресурсів. Склад ключових ресурсів визначається користувачем і має містити ті ресурси підприємства, які впливають на виконуваність плану. Наприклад, для виконання певного плану виробництва ключовими ресурсами можуть виступати транспорт, обладнання, матеріали тощо.

Введення інформації, необхідної для оцінки виконуваності планів

Довідник "Ключові ресурси підприємства" - визначає склад ключових ресурсів підприємства, а також базову одиницю вимірювання та базу задання потреби. База задання потреби може набувати значень "Натуральні показники" або "Сумові показники". Зазначення бази задання потреби "Натуральні показники" визначає, що як потреба цього ключового ресурсу будуть використані кількісні показники. Зазначення бази задання потреби "Сумові показники" визначає, що як потреба цього ключового ресурсу будуть використані сумові показники.

Регістр відомостей "Доступність ключових ресурсів підприємства" - визначає показники доступності ключових ресурсів підприємства. Дані в регістрі є періодичними та зберігають історію зміни показників доступності. Сценарій використовується для задання різних варіантів і версій доступності ключових ресурсів та дає змогу надалі аналізувати виконуваність плану за різними версіями. Сценарій і його періодичність можуть не збігатися з відповідними даними планів. Обсяг доступності зазначається з урахуванням обраної раніше періодичності доступності ключових ресурсів підприємства (який обсяг ключового ресурсу доступний у межах цього періоду). Прапорець "Враховується" визначає необхідність оцінки даних про доступність ключового ресурсу.

Регістр відомостей "Потреба в ключових ресурсах підприємства" - визначає показники потреби в ключових ресурсах підприємства в розрахунку на зазначений обсяг номенклатури та в розрізі видів планування (закупівлі, виробництво, продажі). Вид планування визначає, для якого виду плану зазначена потреба братиме участь в оцінці виконуваності. Обсяг потреби в ключовому ресурсі задається відповідно до зазначеної для ключового ресурсу бази задання потреби та на зазначений обсяг номенклатури.

Оцінка виконуваності планів

Оцінка виконуваності планів виконується за допомогою звіту "Перевірка достатності ключових ресурсів". Для формування звіту необхідно зазначити: аналізований період; вид планування, що визначає аналізований вид плану та вибірку показників потреби в ключових ресурсах підприємства; сценарій, що визначає версію аналізованих планових даних; сценарій ресурсів, що визначає версію доступності ключових ресурсів підприємства. У результаті побудови звіту можна проаналізувати, за якими ключовими ресурсами обраний план не є виконуваним і має бути переглянутий.

Приклад

Для виконання робіт із завантаження готової продукції в автотранспорт на підприємстві використовують спеціальні навантажувально-транспортні конвеєри, встановлені на складі готової продукції. Усього на підприємстві 3 конвеєри. Кожен із них може працювати по 5 годин на день. Час роботи цих конвеєрів є ключовим ресурсом, необхідним для виконання плану продажів готової продукції. Наше завдання — оцінити виконуваність плану продажів за зазначеним ресурсом. Складемо план продажів із деталізацією за номенклатурою. Періодичність планування – місяць.

Додамо до довідника “Ключові ресурси підприємства” новий елемент – ключовий ресурс “Робота навантажувального конвеєра” з базовою одиницею вимірювання “Година” та базою задання потреби “Натуральні показники”.

Тепер у регістрі відомостей “Потреба в ключових ресурсах підприємства” задамо нормативи використання цього ресурсу в розрахунку на одиницю номенклатури для кожної номенклатурної позиції плану. У нашому прикладі це буде кількість часу роботи конвеєра, яка необхідна, щоб за його допомогою завантажити одиницю продукції.

У регістрі відомостей “Доступність ключових ресурсів підприємства” зазначимо обсяг доступності ресурсу “Робота навантажувального конвеєра” для того періоду, на який складено план продажів. У нашому прикладі цей обсяг дорівнюватиме загальній кількості годин роботи трьох конвеєрів по 5 годин на день протягом планового місяця: 3*5*21=315 годин. Нехай такий сценарій завантаження конвеєрів, коли всі вони працюють по 5 годин на день протягом місяця, вважається основним. Додамо ще один сценарій доступності ключових ресурсів на цей самий період, для оцінки ситуації, коли протягом місяця працюватиме лише один конвеєр, а решту буде зупинено на ремонтно-профілактичні роботи. Для цього сценарію обсяг доступності дорівнюватиме: 1*5*21=105 годин. Зауважимо, що вибір сценарію для оцінки доступності ключових ресурсів необхідний як роздільник варіантів доступності ресурсів, і параметр “Періодичність” у сценарії тут не відіграє такої ролі, як під час використання сценаріїв для планування.

Для того щоб у системі можна було проводити аналіз доступності ключових ресурсів, у регістрі відомостей “Облікова політика” необхідно встановити значення параметра "Періодичність доступності ключових ресурсів підприємства". Для нашого прикладу виберемо періодичність “Місяць”.

Тепер можна побудувати звіт ”Перевірка достатності ключових ресурсів”. Як період формування звіту зазначимо період, на який складали план продажів на початку прикладу, як сценарій плану — сценарій нашого плану продажів, а як сценарій доступності ресурсів спочатку виберемо основний сценарій.

У результаті отримаємо оцінку виконуваності нашого плану продажів на місяць за ключовим ресурсом “Робота навантажувального конвеєра” для сценарію, коли працюють усі конвеєри.

Отриманий результат показує, що за розвитку подій за таким сценарієм дефіциту ресурсу не буде, і план може бути виконаний. Тепер сформуємо звіт ще раз для сценарію, коли два конвеєри буде зупинено.

Як видно зі звіту, у цьому випадку план продажів буде невиконуваним за ключовим ресурсом “Робота навантажувального конвеєра”.