Планування. Концепція

Періодичність планування

Підсистема планування продажів

Підсистема планування закупівель

Підсистема планування грошових коштів

Для ефективної роботи компанії потрібно мати планування діяльності на певний період, мають бути встановлені цілі та засоби їх досягнення. Планування в цій конфігурації → це підсистема, яка включає в себе складання планів продажів, закупівель, руху грошових коштів.

Будь-яка компанія має бізнес-план, у якому зазначені цілі та завдання, над якими працюватимуть усі підрозділи → фінансові, маркетингові, виробничі.

Розв’язання завдань компанії можна спрогнозувати по-різному: наприклад, з оптимізмом → компанія отримає величезний прибуток за рік за мінімуму витрат і за підвищення попиту на товари, що продаються, або ж із песимізмом → витрати можуть і не окупитися через підвищення закупівельних цін.

Діяльність підрозділів компанії можна планувати, складаючи в підсистемі плани продажів, закупівель, руху грошових коштів у межах проєкту та за різними сценаріями.

Контроль виконання планів проводиться за допомогою апарату план-фактного аналізу як у розрізі проєктів, так і сценаріїв.

Концепцію підсистеми планування представлено на рисунку:

Періодичність планування

Період дії бізнес-плану → це горизонт планування. У підсистемі планування існує поняття «період» — періодичність планів задається в документах планування → від дня до року. Вибір періодів залежить від специфіки діяльності підприємства. Наприклад, якщо потрібно оперативно відстежувати відхилення та одразу приймати рішення, то можна складати плани й на коротші строки.

План на тривалий період → об’ємне планування. План на період можна розподілити на підперіоди (об’ємно-календарне планування, якщо підпланування → день). Заплановані обсяги можна розподіляти за періодами як у рівних частках, так і із застосуванням різних коефіцієнтів. Більш перспективні плани (річні, наприклад) складаються на групи товарних позицій (у підсистемі це номенклатурні групи, без деталізації до окремих документів). Таке планування називається «укрупнене». Короткострокові плани можуть складатися за елементами товарних груп → це «уточнене» планування.

Планування в конфігурації підтримує три види → планування продажів, планування закупівель, планування руху грошових коштів → складаються на середню або тривалу перспективу.

Підсистема планування продажів

Залежно від запланованих продажів, плануються й усі напрями діяльності. У плані зазначена інформація про кількісні або сумові обсяги продажів з урахуванням наявних складських запасів і передбачуваного обсягу поставок за замовленнями постачальників. На підставі цих планів формуються потреби в товарах за періодами. Плани використовуються в управлінському обліку для зберігання даних щодо передбачуваних обсягів продажів, заповнюються вони вручну. Плани можна формувати й за фактичними даними минулих періодів «розрахункові» дані. Формування планів продажів проводиться документом «План продажів». Передбачено в документі використання «помічника планування» — під час задання користувачем параметрів помічник розраховує показники плану автоматично.

Підсистема планування закупівель

Планування закупівель у торговельному підприємстві передбачає подальший перепродаж. Формування планів продажів здійснюється документом «План закупівель» з використанням «помічника планування».

Підсистема планування грошових коштів

Планування в цьому випадку → це формування прогнозу руху грошових коштів на період триваліший, ніж той, що використовується в заявках (плани руху грошових коштів не відображаються у звітах «Платіжний календар» і «Заплановані надходження грошових коштів»). Формується план продажів документом «Планування руху грошових коштів» з використанням налаштувань автоматичного заповнення.

Об’єкти планування → це те, що можна планувати в підсистемах.

Укрупнений план → за номенклатурними групами.

Уточнений план → за номенклатурою (з її характеристиками).

Уточнення плану за об’єктами планування → це розподіл планових оборотів номенклатурної групи товару за складовими елементами номенклатури.

Показник «Вага» входження використовується під час розподілу планових показників за окремими елементами номенклатури.

Показники → базова одиниця виміру, одиниця зберігання залишків і ПДВ використовують під час планування сумових і кількісних показників укрупненого планування.

У табличній частині для елементів номенклатурної групи одиниці виміру не зазначаються. Вага входження задається вручну.

Уточнені плани ведуться в розрізі номенклатури та її характеристик. Після формування документа, який відображає уточнений план, значення характеристик номенклатури залишаться порожніми.