Розрахунки з підзвітними особами
Видача готівкових коштів підзвітній особі відображається документом "Видатковий касовий ордер" із зазначенням відповідного виду операції, підзвітної особи та суми.Розрахунки через касу
Розрахунки через касу
Видача готівкових коштів підзвітній особі відображається документом «Видатковий касовий ордер» із зазначенням відповідного виду операції, підзвітної особи та суми.
Погашення заборгованості реєструється документом «Авансовий звіт» (меню «Банк і каса» —” «Каса» —” «Авансові звіти»).
У документі «Авансовий звіт» на вкладці «Аванси» зазначаються документи, за якими видавалися кошти, і суми, за які підзвітна особа звітує. На інших вкладках визначається призначення витрачених підзвітною особою сум.
Дані, зазначені в різних табличних частинах документа, визначають рахунки дебету, які будуть зазначені в проводках у кореспонденції з рахунком 372 «Розрахунки з підзвітними особами».
На вкладці «Товари» зазначається перелік товарноматеріальних цінностей (ТМЦ), які вибираються з довідника «номенклатура». Під час підстановки користувачем тієї чи іншої номенклатурної позиції з довідника «номенклатура» система автоматично вносить відповідні рахунки для бухгалтерського обліку номенклатури та обліку ПДВ за замовчуванням (див. розділ «Рахунки обліку номенклатури» тут). Вважається, що перелічені ТМЦ надходять на склад, зазначений у полі «склад» у верхній частині форми документа.
Під час введення кількості та ціни ТМЦ загальна сума та сума ПДВ розраховуються автоматично.
Якщо надійшла зворотна тара, то заповнюється вкладка «Тара». Зворотна тара є видом ТМЦ, що потребує відокремленого бухгалтерського обліку (докладніше див. у главі 6 розділ «Операції з тарою» тут).
Якщо підзвітна особа розрахувалася з контрагентом, то в документі «Авансовий звіт» заповнюється вкладка «Оплата». На цій вкладці зазначається контрагент (вибирається з довідника «контрагенти») та інші дані, необхідні для обліку взаєморозрахунків із контрагентами. Після введення контрагента система підставляє рахунки обліку розрахунків і рахунки обліку авансів за замовчуванням (див. розділ «Рахунки розрахунків з контрагентами» тут).
Витрати підзвітної особи, що включаються до складу витрат підприємства, зазначаються на вкладці «Інше».
Відряджені працівники в авансовому звіті на вкладці «Інше» зазначають, зокрема, добові. У такому разі має бути встановлено прапорець «Це добові». Обов'язково має бути зазначено кількість діб, у разі відрядження за кордон має бути встановлено однойменний прапорець. Документ здійснює нормування добових для цілей податкового обліку. Сума добових у межах норм зазначається в документі, має бути перевірена та може бути виправлена користувачем.
За кнопкою «Друк» можна сформувати регламентовану друковану форму авансового звіту.
ПРИМІТКА. Для оформлення довіреності підзвітній особі на отримання матеріальних цінностей зручно використовувати документ «Довіреність» (меню «Купівлі» —” «Купівлі» —”«Довіреності»). Цей документ не формує бухгалтерських проводок.
