Меню


Курсы СтимулСправочникПолезные материалы1С:Предприятие 8.2Управление производственным…Бюджетирование

1С:Предприятие 8.2 /
Управление производственным предприятием для Украины /
Бюджетирование

Оглавление

Расчет по модели бюджетирования

Определение правил расчета сумм и количеств оборотов

Формирование оборотов для значений аналитик бюджетирования

Формирование бюджетных транзакций

 

Документ " Расчет по модели бюджетирования " предназначен для автоматизированного ввода планируемых оборотов по одной или нескольким статьям бюджета в рамках одного сценария за один период.

Как и " Бюджетная операция ", документ "Расчет по модели бюджетирования" не предназначен для ввода фактических данных в рамках пустого сценария. Сценарий планирования в обязательном порядке должен быть вручную указан в заголовке документа. Кроме того, должна быть указана дата расчета, которая служит для двух целей:

Статья оборотов задается в табличной части документа. Это значит, что одним документом "Расчет по модели бюджетирования" могут быть сформированы обороты по нескольким статьям бюджета, причем для каждой статьи могут быть заданы свои правила (модель) формирования транзакций. Однако рекомендуется указывать в одном документе несколько статей оборотов только в том случае, если это действительно удобно, например, если обороты по нескольким статьям рассчитываются исходя из одного и того же источника. Причины, по которым не рекомендуется без необходимости указывать в одном документе "Расчет по модели бюджетирования" указывать несколько статей оборотов:

Поскольку как правило документ содержит только одну строку табличной части (правила расчета для одной статьи оборотов), форма документа отличается от формы большинства документов системы: первая закладка "Параметры расчета (по строке таблицы)" отображает информацию ее активной строки; вторая закладка "Параметры расчета (таблица)" отображает табличную часть в целом. Возможно перемещение между строками табличной части на закладке "Параметры расчета (по строке таблицы)", для этого предназначены кнопки П и . По активности этих кнопок можно также судить о том, что документ содержит несколько строк. Кроме того, количество строк документа выводится справочно.

Расчет по модели бюджетирования: Расчет по модели бюджетирования 3 от 30.01.2006 12: _ п л Перейти Ў Выполнить расчет Просмотр операций Номер: Дата расчета: Сценарий: Основной источник данных: 00000003 от 30.01.200612:00:00 Ш 01.02.2006 Ш ж Ў У Регламентны

ПРИМЕР: Источник планирования "Планы продаж: обороты" может использоваться для формирования бюджета доходов и расходов по статье "Выручка", а также для планирования суммы НДС, подлежащей уплате в бюджет. При этом используются разные показатели одного и того же источника, однако принципы расчета сумм оборотов и их распределения между аналитиками бюджетирования совпадают. Поэтому оправдано указания двух статей оборотов в одном документе "Расчет по модели бюджетирования".

Определение правил расчета сумм и количеств оборотов

Суммы и количества оборотов рассчитываются по формулам, заданным в документе. Показателями для расчета по модели бюджетирования (значениями, подставляемыми в формулы) могут служить:

ВАЖНО!
Если в качестве источника расчета выбрана бюджетная операция, документ "Расчет по модели бюджетирования" сформирует новые бюджетные транзакции; бюджетная операция, служащая источником, не будет отсторнирована. Поэтому если бюджетная операция вносится только для последующего распределения по модели бюджетирования, то ее следует вносить в рамках отдельного, вспомогательного сценария.

Один основной рассчитываемый источник данных (источник данных для расчетов бюджетирования или бюджетная операция) указывается в заголовке документа. Если данных одного рассчитываемого источника недостаточно для определения суммы (количества) оборотов, остальные источники могут быть указаны в таблице " Дополнительные источники данных".

Расчет по модели бюджетирования: Расчет по модели бюджетирования 00000005 от 30.01.200Б 12:05:00 Перейти Выполнить расчет Просмотр операций Номер: Дата расчета: Сценарий: Основной помесячный Ном. С+К Основной источник данных: План производства полуфабрикат

Показатели для расчета основного и дополнительных рассчитываемых источников данных автоматически попадают в таблицу "Показатели для расчета". Для источника данных для расчетов бюджетирования выводятся те показатели, которые были помечены при настройке источника; для бюджетных операций показателями являются сумма и количество документа. Кроме показателей рассчитываемых источников, в таблицу "Показатели для расчета" вручную могут быть внесены фиксированные значения.

При расчете значения показателей будут определяться следующим образом:

Для каждого показателя определяются представление и код. Представления или коды по выбору пользователя используются в формулах расчета сумм и количеств оборотов. Код - это внутренний идентификатор, который всегда присваивается показателю автоматически. Представление - это краткое наименование показателя, которое для показателей рассчитываемых источников определяется автоматически и может корректироваться вручную; для показателей, определяемых вручную, представление вводится только вручную, т.к. только пользователь, вносящий показатель, располагает информацией о его назначении.

ПРИМЕР: Расходы по статье оборотов "Полуфабрикаты собственные" планируются как произведение количества полуфабрикатов, указанного в производственной программе месяца, на фактическую себестоимость единицы полуфабриката по данным прошлого месяца. Для расчета требуются показатели: "Количество: оборот" источника " План производства полуфабрикатов", настроенного по регистру накопления "План производства"; "Сумма: оборот" и "Количество: оборот" источника "Себестоимость полуфабрикатов", настроенного по регистру накопления " Выпуск продукции ". Один из источников определяется как основной. Независимо от выбора основного источника, показатели обоих источников попадают в таблицу "Показатели для расчета". Указывается дата расчета, равная началу периода планирования . Для источника "План производства полуфабрикатов" граница отбора определена как период планирования, поэтому из источника будет получен план производства (производственная программа) месяца планирования. Для источника "Себестоимость полуфабрикатов" граница отбора смещена на -1 месяц от периода планирования, поэтому из источника будет получен объем выпуска месяца, предшествующего месяцу планирования.

Расчет по модели бюджетирования: Расчет по модели бюджетирования 00000005 от 30.01.200Б 12:05:00 Перейти Выполнить расчет Просмотр операций Номер: Дата расчета: Сценарий: Основной источник данных: 00000005 от 30.01.200612:05:00 П оказатели для расчета Допо

ПРИМЕР: Постоянные расходы ЦФО планируются вручную, документами "Бюджетная операция", введенными по вспомогательному сценарию. После корректировки и утверждения сумм затрат финансовой службой предприятия планируемые постоянные затраты распределяются между номенклатурными группами или проектами по заданной базе. В качестве источников данных выбирается документы "Бюджетная операция", формирующие обороты, подлежащие распределению. Показателями для расчета будут служить суммы этих операций. Количества операций не выводятся в качестве показателей, т.к. по статьям постоянных расходов бюджета не ведется количественный учет .

 Расчет по модели бюджетирования: Расчет по модели бюджетирования 0000000 Перейти Выполнить расчет Просмотр операций Номер: 00000004 от 30.01.200612:00:01 Дата расчета: 01.02.2006 - 0 Регламентный расчет Сценарий: Основной источник данных: Основной помесяч

ПРИМЕР: Расходы по статье бюджета "Отопление" планируются исходя из стоимости отопления 1 кв. м площади; стоимость отопления вносится вручную. В документе "Расчет по модели бюджетирования" источники данных не выбираются, значение показателя "Стоимость отопления 1 кв. м площади" вводится вручную.

Расчет по модели бюджетирования: Расчет по модели бюджетирования 00000006 от 30.01.200Б 12:00:02 Й Перейти Выполнить расчет Просмотр операций Номер: Дата расчета: Сценарий: Основной источник данных: 00000006 от 30.01.200612:00:02 Ш 01.02.2006 Ш Регламентны

Формулы для расчета суммы и количества вводятся при помощи специальной формы "Ввод формулы". Формулы содержат показатели для расчета и константы, над которыми могут выполняться арифметические действия, а также вычисление выражений по условию. Формулы вводятся в формате, определяемом встроенным языком.

Формирование оборотов для значений аналитик бюджетирования

Документ "Расчет по модели бюджетирования" может формировать для каждой статьи оборотов несколько бюджетных транзакций с разными значениями периода, валюты операции и необязательных аналитик бюджетирования (ЦФО, проект, номенклатура, контрагент).

Для формирования транзакций, относящихся к разным периодам, в документе должен быть задан профиль изменения по периодам. В таком случае формируются транзакции за периоды, определяемые смещением, указанным для каждой строки профиля; смещение производится от даты расчета, указанной в документе. Суммы и количества оборотов, рассчитанных по формулам, умножаются на коэффициенты, указанные в профиле. Настройка и использование профилей изменения по периодам подробно описаны в статье "Профили изменения планов по периодам".

Валюта (валюты) бюджетных транзакций может определяться одним из двух способов:

Для определения значения валюты по источнику данных для расчетов бюджетирования необходимо, чтобы для источника данных расчета была настроена связь с измерением "валюта".

ВАЖНО!
Для показателя источника данных для расчетов бюджетирования явно не указывается, данные в какой валюте из него могут быть получены. Поэтому сумма оборотов определяется только данными источника и не пересчитывается по курсу в зависимости от валюты документа. Для получения при расчете корректных оборотов необходимо выполнять правила:
  • если показатель источника содержит данные в фиксированной валюте (валюте управленческого, регламентированного или международного учета), то в документе нужно указать фиксированное значение - ту же валюту;
  • если показатель источника содержит данные в валюте, определяемой операцией (например, сумма взаиморасчетов в валюте договора источника " Взаиморасчеты с контрагентами "; сумма в валютеместа хранения денежных средств источника " Денежные средства "), то в документе нужно определять валюту по источнику данных расчета.

ПРИМЕР: При расчете оборотов по статье бюджета " Выручка от оптовых продаж " используется показатель "Стоимость: оборот" источника "Планы продаж: обороты". Вне зависимости от того, в каких валютах планируются продажи, показатель содержит планируемые обороты продаж в валюте управленческого учета. Это значит, что при расчете для валюты нужно установить фиксированное значение, равное валюте управленческого учета; будут рассчитаны одной строкой обороты по статье в валюте управленческого учета.

ПРИМЕР: При расчете оборотов по статье "Наличные платежи: поставщики" используется показатель "Сумма: оборот" источника " Движения денежных средств : обороты". Показатель содержит сумму оборотов денежных средств в валюте кассы. Это значит, что при расчете валюту нужно определять по источнику данных расчета; будут рассчитаны обороты в каждой из валют, в которой были движения денежных средств , соответствующие отбору, указанному в источнике.

Валюта источника "Бюджетная операция" - это валюта самого документа.

Необязательные измерения бюджетирования (ЦФО, проект, номенклатура, контрагент) могут определяться одним из способов:

Фиксированное значение измерения задается непосредственно в документе "Расчет по модели бюджетирования". Для определения значения измерения по источнику данных расчета необходимо, чтобы для источника данных расчета была настроена связь с этим измерением.

При определении значений измерений способами "по профилю: распределение" и "по профилю: умножение" в документе указывается профиль распределения, содержащий заданные вручную или рассчитываемые коэффициенты для различных значений этого измерения. Обороты будут сформированы для каждого значения измерения, заданного профилем. При формировании оборотов в качестве исходных будут использоваться сумма и количество, рассчитанные по формулам, заданным в документе, без разбивки по значениям измерения. Разница состоит в том, что при выборе способа "по профилю: распределение" исходные сумма и количество будут распределены между значениями измерений пропорционально коэффициентам, указанным в профиле. При выборе способа "по профилю: умножение" исходные сумма и количество для каждого значения измерения будут умножены на коэффициент, заданный для этого значения в профиле.

ПРИМЕР: Продолжается настройка документа "Расчет по модели бюджетирования" для распределения между ЦФО постоянных расходов, ранее внесенных документами "Бюджетная операция". Валюта операции может быть выбрана по источнику данных расчета, в таком случае она будет совпадать с валютой документа-источника. Значения ЦФО определяются способом "по профилю: распределение", т.к. сумма бюджетной операции должна быть распределена между ЦФО по базе, указанной в профиле. Значения других измерений не определяются, т.к. отнесение постоянных расходов к конкретным проектам и номенклатурным группам не предполагается. Будут рассчитаны обороты по статье в целом, затем обороты будут распределены между ЦФО.

Расчет по модели бюджетирования: Расчет по модели бюджетирования от 30.01.2006 12: _ п л Перейти Ў Выполнить расчет Просмотр операций Номер: Дата расчета: Сценарий: Основной источник данных: [НИНІШНІМ от 30.01.200612:00:01 03 П оказатели для расчета Дополн

ПРИМЕР: Продолжается настройка документа "Расчет по модели бюджетирования" для планирования расходов по статье "Отопление". Валюта операции задается фиксированным значением, равным той валюте, в которой задан источник - стоимость отопления 1 кв. м. Значения ЦФО определяются "по профилю: умножение", т.к. расходы каждого ЦФО планируются как значение источника, умноженное на отапливаемую площадь этого ЦФО, заданную в профиле. Будут рассчитаны обороты для каждого ЦФО.

Расчет по модели бюджетирования: Расчет по модели бюджетирования 00000002 от 30.01.2007 12:00:00 Й Перейти Выполнить расчет Просмотр операций Номер: Дата расчета: Сценарий: Основной источник данных: /тмшт от 30.01.200712:00:00 Ш 01.02.2007 Ш -. Регламентны

ПРИМЕР: Продолжается настройка документа "Расчет по модели бюджетирования" для планирования расходов по статье "Полуфабрикаты собственные". Валюта операции задается фиксированным значением, равным валюте управленческого учета, т.к. в валюте управленческого учета определяется фактическая себестоимость полуфабрикатов, являющаяся источником для расчета. Значения ЦФО определяются по источнику данных расчета, т.е. будут равны подразделениям, в которых планируется производство полуфабрикатов. Значения проектов не определяются, т.к. задача отнесения расходов по статье к конкретным проектам не стоит. Значения контрагентов не определяются, т.к. по статье не ведется учет по контрагентам . Значения номенклатуры определяются по источнику данных расчета, т.е. будут равны видам полуфабрикатов, производство которых планируется и фактическая себестоимость которых известна. Будут рассчитаны обороты для каждого вида полуфабрикатов и каждого подразделения, в котором планируется производство этого полуфабриката.

Расчет по модели бюджетирования: Расчет по модели бюджетирования 00000005 от 30.01.200Б 12:05:00 Перейти ' Выполнить расчет Просмотр операций Номер: Дата расчета: Сценарий: Основной источник данных: Основной помесячный Ном. С+К План производства полуфабрик

Формирование бюджетных транзакций

Расчет сумм и количеств, а также аналитик бюджетных транзакций осуществляется при нажатии кнопки "Выполнить расчет".

ВАЖНО!
При проведении документа в информационной базе фиксируются те транзакции, которые рассчитаны при нажатии кнопки "Выполнить расчет". Поэтому если документ был изменен, то перед его проведением необходимо повторно выполнить расчет

Помимо оборотов, определяемых источниками и правилами расчета, указанными в документе, формируются обороты по статьям, зависимым от них. Правила формирования оборотов для зависимых статей определяются документом " Установка зависимостей оборотов по статьям ". Процедура формирования зависимостей подробно описана в статье " Установка зависимостей оборотов по статьям".

После выполнения расчета сформированные транзакции можно просмотреть, нажав кнопку "Просмотр операций". При необходимости сформированные транзакции можно изменить вручную, нажав кнопку "Включить возможность изменения" в окне просмотра сформированных операций.

 Расчет по модели бюджетирования: Расчет по модели бюджетирования 00000005 от 30.01.200Б 12:05:00 _ П X Действия Ў Перейти Ў [Выполнить расчет![Просмотропераций Номер: Дата расчета: Сценарий: Основной источник данных: 00000005 от 30.01.200612:05:00 Ш 01.02


Нас находят: Расчет по модели бюджетирования, расчет бюджетирования, расчет по моделям бюджетирования, расчет расходов в ЦФО при бюджетировании, модель бюджетирования, бюджетная транзакция, формулы бюджетирования, Таблицы по расчету бюджетирование, сумма оборотов рассчитать, Сформировать модели для расчёта бюджетных значений


Подписка на новости RSS     Добавьте в закладки Google fusion     Мы в Google+    

 

Мы ВКонтакте

 

Мы на Facebook