1С:Предприятие 8.2 /
Управление торговым предприятием для Украины /
Вопросы по программе

Оглавление

Как должен заполняться отчет «Реестр выданных и полученных налоговых накладных» для пропорционально облагаемых НДС операций (п.199.1. статьи 199 НКУ) с учетом требований Приказа МФУ №1340 от 17.12.2012

Регистрация входящих налоговых документов в течение года происходит следующим образом:

1. Первый год осуществления облагаемых и необлагаемых операций – как и ранее (корректировка каждой строки в последний день месяца).
2. В последующие периоды – начисление налогового кредита сразу (заполнение граф 9, 10 и 11, 12 при первичной регистрации входящей налоговой накладной).

Вариант заполнения отчета зависит от того, что указано в документе "Установка коэффициента пропорционального отнесения НДС на кредит".

Если выбран вариант "По данным месяца текущего года", отчет заполняется как описано в п.1 и такое заполнение соответствует требованиям, описанным в 3-м, 4-м и 5-м абзаце п. 2.10 приказа Минфина № 1340 от 17.12.2012.

Если выбран вариант "По данным прошлого года", отчет заполняется как описано в п.2 и такое заполнение соответствует требованиям, описанным в 1-м абзаце п. 2.10 приказа Минфина № 1340 от 17.12.2012.

Нас находят: Инструкция заполнения отчета Реестр выданных и полученных накладных