Методика корректировки заработной платы при обнаружении ошибки в больничном листе за прошлый период

В статье на конкретном примере будет рассмотрена методика корректировки начислений и взносов в фонды социального страхования, в случае, если работник принес больничный за прошлый период. Статья актуальна для конфигураций «Зарплата и Управление Персоналом для Украины» (редакция 2.1) и «Управление производственным предприятием для Украины» (редакция 1.2).

В декабре была обнаружена кадровая ошибка – неправильно указан период больничного за прошлый период. Начисления по больничному листу были отражены за период с 15.11.2009 по 29.11.2009, а должны были быть отражены с 10.11.2009 по 29.11.2009. Необходимо внести корректировки по начислениям и взносам в фонды социального страхования.

Рабочая дата должна быть установлена не ранее того месяца, в котором выполняются корректировки. Рабочая дата устанавливается в меню «Сервис» - «Параметры» на закладке «Общие».

В нашем примере рабочая дата должна быть установлена на декабрь месяц.

Рисунок 1 – Установка Рабочей даты

Вначале необходимо исправить ошибку, допущенную в документе «Начисления по больничному листу». Для этого следует открыть «проблемный» документ и при помощи кнопки «Исправить», расположенной в нижнем левом углу документа, создать новый документ «Начисления по больничному листу», корректирующий период начисления по больничному листу.

Рисунок 2 – Документ «Начисление по больничному листу» за ноябрь

В новом документе «Начисления по больничному листу» автоматически будет заполнен документ, по которому выполняется перерасчет, а также будут заполнены данные по документу перерасчета. Перерасчет выполняется в текущем месяце, следовательно, Месяц начисления – текущий месяц, в нашем примере декабрь. Хотим обратить внимание на то, что в корректируемом документе на закладке «Начисления» автоматически буду заполнены две группы строк по оплате больничных: одна будет выполнять сторнирование оплаченных больничных с неправильно указанным периодом, а вторая будет выполнять начисление оплаты больничных с правильным периодом, указанным в документе-корректировке.

Рисунок 3 – Документ-корректировка «Начисление по больничному листу» за ноябрь

В документе-корректировке «Начисления по больничному листу» необходимо изменить период, перезаполнить и пересчитать документ. После выполнения этих действий в табличной части «Начисления» появится новая строка с отрицательной суммой по Окладу, которую была излишне начислена за дни, которые работник был на больничном. Также, появятся строки с новыми суммами оплаты больничного с учетом исправлений периода.

Рисунок 4 – Рассчитанный документ-корректировка «Начисление по больничному листу» за ноябрь

После того как был откорректирован период больничного и выполнены все связанные с этим перерасчеты сумм оплаты по больничному листу, необходимо переходить к корректировке начислений и взносов в фонды социального страхования. Для этого следует найти документ «Начисление зарплаты работникам организаций» за период, в котором корректировался период больничного, и также как и в документе «Начисления по больничному листу» воспользовавшись кнопкой «Исправить» создать корректировочный документ.

Рисунок 5 – Документ-корректировка «Начисление зарплаты работникам организаций» за ноябрь

В документе-корректировке «Начисления зарплаты работникам организаций» необходимо выполнить расчет, после чего появятся все необходимые корректировки по начислениям и взносам в фонды социального страхования согласно корректировкам, которые были внесены по больничному листу.

Рисунок 5 – Рассчитанный документ-корректировка «Начисление зарплаты работникам организаций» за ноябрь