Отображение в налоговых документах
Описано отражение пропорционального НДС в налоговых документах: распределение сумм в РВПД и начисление налоговых обязательств документом «Налоговая накладная» с видом операции «Условная продажа».
При регистрации налоговой накладной, полученной от поставщика, суммы указываются двумя строками с разными параметрами и статьями. Согласно действующему законодательству вся сумма НДС
относится к НК, но информация о распределении фиксируется для дальнейшего использования.
Регистрация пропорционального НДС в РВПД
Обратите внимание! В случае создания РВПД с пропорциональным НДС на основании платежного документа по договору со Сложным учетом НДС, суммы не будут автоматически распределены. Распределение следует выполнить по кнопке Строки с пропорциональным НДС.
Налоговая накладная, Условная продажа
По сумме НДС, относящейся к необлагаемой деятельности, следует начислить налоговые обязательства с помощью документа Налоговая накладная с видом операции Условная продажа. Такой документ можно заполнить автоматически сразу или в конце месяца на вкладке Услуги по кнопке Заполнить — Заполнить сводную по условной продаже (Пропорц.обл.НДС, п.199.1 НКУ).
