Связь с учетом НДС
Формирование проводок по НДС платежными документами зависит от настройки сложного учета НДС в договоре. Описаны особенности событий НДС, незакрытых авансов и реквизитов платежных документов.
Будут ли платежные документы формировать проводки по НДС, зависит от настройки налогового учета в договоре с контрагентом:
- если в договоре установлена опция Сложный учет НДС, платежные документы никогда не формируют проводок по счетам учета НДС. Проводки по НДС формируются только документами отгрузки. В конце налогового периода незакрытые авансы регистрируются в налоговом учете специальным документом;
- если в договоре отключена опция Сложный учет НДС, платежные документы формируют проводки по НДС в зависимости от события НДС — момента определения базы налогообложения, который каждый документ рассчитывает автоматически. В таком случае в платежных документах следует указывать ставку НДС, сумму НДС, налоговое назначение НДС и признак Поставка ОС (для операций закупки) именно так, как это указано в актах / накладных.
В платежных документах есть виды операций, не связанные с расчетами по договорам с контрагентами. В таких случаях по платежному документу не возникает ожидаемый НДС.
