Платіжне доручення та інші банківські документи
Цей розділ допоможе Вам розібратися в призначенні субрахунків, докладно розповість про вкладку "Банк" та її складові, платіжне доручення і правильність його заповнення.
Облік руху безготівкових розрахунків, ґрунтуючись на Інструкції щодо застосування Плану рахунків, ведеться на субрахунках 3-го порядку «Грошові кошти, розрахунки та інші активи».
Субрахунки:
· «311», «312» → враховують розрахунки на наявних рахунках у будь-якій валюті. Мікроаналітичний облік за рахунками ведеться, спираючись на банківські рахунки (виходячи з інформації в довіднику «Банківські рахунки») і зворотну аналітику «(об) Статті руху грошових коштів» (виходячи з інформації в довіднику «Статті руху грошових коштів»);
· «313», «314» → інші рахунки в будь-якій валюті. За аналогією з попереднім випадком, мікроаналітичний облік за рахунками ведеться, спираючись на банківські рахунки та зворотну аналітику «Статті руху грошових коштів»
· «333», «334» → ці рахунки враховують розрахунки в дорозі в будь-якій валюті. Мікроаналітичний облік ведеться, спираючись на контрагентів (виходячи з інформації в довіднику «Контрагенти»).
У головному меню «Банк» відображені документи, які представляють банківські операції, що мають відношення до розрахункових рахунків і господарства. Це стосується програми «1С: Бухгалтерія для України».
Головне меню «Банк»
Для того, щоб оформити операції, пов'язані з рухом безготівкових розрахунків, програма має такі документи:
· «Платіжне доручення вхідне» → цей документ оформлює операції зарахування оплати покупцем, повернення розрахунків постачальнику, оплати кредитів і позик, інші розрахунки зі сторонами договору;
· «Платіжне доручення вихідне» → оформлюють операції з оплати за рахунками.
· Для того, щоб оформити операції з банком, будь-які банківські послуги, необхідні такі документи:
· «Платіжний ордер на надходження грошових коштів»
· «Платіжний ордер на списання грошових коштів».
Ордери за платежем також необхідні під час оформлення операцій із зарахування або списання розрахунків, що здійснюються, ґрунтуючись на таких розрахункових документах, як вимога, вимога-доручення або акредитив.
Увага! Ордери за платежем не друкуються, і в них немає можливості відображати рух грошових коштів двома заходами.
