Внесення залишків за взаєморозрахунками з контрагентами

Внести залишки за взаєморозрахунками з контрагентами можна або за допомогою ручної операції, або за допомогою документа "Залишки взаєморозрахунків" (меню "Документи" - "Введення залишків").

Введення залишків за допомогою документа є більш прийнятним, оскільки під час його проведення виконується відразу кілька дій:

• Власне формування проводки за взаєморозрахунками. Рахунок взаєморозрахунків зазначається безпосередньо в документі.
• Введення залишків з ПДВ за рахунками 64.3 "Податкові зобов'язання" і 64.4.1 "Податковий кредит" (за потреби). Для формування відповідної проводки у формі документа слід додатково вказати рахунок обліку ПДВ та його аналітику.
• Автоматичне створення замовлення. Як замовлення може виступати або сам документ "Залишки взаєморозрахунків", на підставі якого надалі можна здійснювати взаєморозрахунки з контрагентом, або стороннє замовлення, за яким вводяться залишки взаєморозрахунків ("Договір", "Рахунок вхідний", "Прибуткова накладна", "Рахунок", "Видаткова накладна", "Ліквідація необоротних активів"). Вибір замовлення, на яке буде віднесено залишки взаєморозрахунків, здійснюється в однойменному полі, при цьому якщо це поле не заповнено (значення "Без замовлення"), то замовленням виступатиме сам документ "Залишки взаєморозрахунків".

Усі суми можуть бути зазначені як зі знаком "+" (ми повинні), так і зі знаком "-" (нам повинні).

Бухгалтерські проводки формуються в кореспонденції з допоміжним рахунком "00".

УВАГА! У разі якщо підприємство веде облік за взаєморозрахунками з виділенням авансових платежів на рахунках авансів (константа "Виділяти аванси" встановлена в положення "Так"), то під час внесення залишків за авансовими платежами постачальникам і авансовими надходженнями від покупців слід вказувати бухгалтерські рахунки авансів 3711/3712, 6811/6812, відповідно.