1С:Предприятие 8.2 /
Комплексный учет для бюджетных учреждений Украины /
Общее

Оглавление

Методика отражения факта переплаты НДФЛ

В статье рассматривается методика отражения факта переплаты НДФЛ на примере реализации в типовой конфигурации « Зарплата и кадры для бюджетных учреждений Украины «, редакция 1.0. Данная статья также актуальна для конфигурации» Комплексный учет для бюджетных учреждений Украины », редакция 1.0.

После того, как был выполнен расчет заработной платы и перечислены налоги в бюджет, обнаружено, что в текущем месяце перечислена сумма НДФЛ больше, чем требовалось. Допустим, при перечислении сумм НДФЛ в бюджет было перечислено 500,00 грн вместо необходимых 456,74 грн.

Для того чтобы отразить это в конфигурации необходимо:

1. Отразить перечисление суммы НДФЛ 456,74 грн, полученной при расчете заработной платы. Для этого следует заполнить и провести документы «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Очередная выплата» (рисунок 1) и «Платежное перечисление исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (рисунок 2).

Рисунок 1 – Документ «Зарплата к выплате организаций» перечисление начисленной при расчете зарплаты суммы НДФЛ.

Рисунок 2 – Документ «Платежное поручение исходящее» перечисление начисленной при расчете зарплаты суммы НДФЛ.

2. Для отражения переплаты суммы НДФЛ в размере 43,26 грн необходимо заполнить и провести документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Перечисление НДФЛ (без выплаты зарплаты)». После заполнения документа по характеру выплаты необходимо вручную указать разницу между начисленной суммой НДФЛ и фактически перечисленной суммой НДФЛ в колонке «Налог», заполнять данные в колонке «Доход» не нужно (рисунок 3). На основании сформированной ведомости следует ввести документ «Платежное перечисление исходящее» с видом операции «Перечисление налога» для отражения факта переплаты суммы НДФЛ (рисунок 4).

Рисунок 3 – Документ «Зарплата к выплате организаций» перечисление переплаты суммы НДФЛ.

Рисунок 4 – Документ «Платежное поручение исходящее» перечисление переплаты суммы НДФЛ.

После выполнения указанных действий в регламентированном отчете 1ДФ будут отражаться данные по перечислению НДФЛ с учетом переплаты. Результаты заполнения отчета показаны на рисунке 5.

Рисунок 5 – Регламентированный отчет «1ДФ».

Что касается учета переплаченных сумм НДФЛ в следующих периодах, то они будут автоматически попадать в документ «Зарплата к выплате организаций», который будет заполняться по характеру выплаты «Очередная выплата с погашением долгов».

Нас находят: переплата ндфл что делать, Методика отражения факта переплаты НДФЛ, переплатили ндфл что делать, организация переплатила ндфл, переплата по налогу с доходов, если организация переплатила ндфл, что делать если переплата налога по ндфл, переплата по ндфл что делать, как провести в 1с8 переплату по налогу на прибыль, как отразить переплату ндфл