Выдача подотчетнику денежных средств.

Пример. Подотчетному лицу из кассы организации были выданы денежные средства на оплату услуг поставщика в размере 600 грн.

Выдача подотчетнику денежных средств из кассы осуществляется «Расходным кассовым ордером» с видом операции «Выдача денежных средств подотчетнику». Отражение затрат, осуществленных подотчетным лицом, оформляют все тем же документом «Авансовый отчет», но в этот раз нам понадобится закладка «Оплата». «Авансовый отчет» можно ввести на основании документа выдачи денежных средств.

На закладке «Оплата» нужно указать контрагента, которому были уплачены деньги, договор и документ, подтверждающий осуществленные расходы (реквизиты «Вид вход. документа», «Дата вход. документа» и «Номер документа сторонней организации»). При проведении авансового отчета автоматически меняется сумма задолженности перед поставщиком.

После проведения документ формирует бухгалтерские проводки.

Построив отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» и выбрав субсчет 3721 «Расчеты с подотчетными лицами в национальной валюте», мы увидим, что расчеты между организацией и работником закрыты.

Пример. Работнику через банк были перечислены денежные средства на командировку в размере 260 грн. После возвращения работника был оформлен авансовый отчет.

Перечисление денежных средств работнику осуществляем документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление денежных средств подотчетнику».

Отчет о командировке осуществляется документом «Авансовый отчет», при этом все сведения вносятся на закладке «Прочее».

Данный сформированный отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» с выбранным субсчетом 3721 «Расчеты с подотчетными лицами в национальной валюте» показывает образование кредиторской задолженности организации перед подотчетником.