Методика коригування заробітної плати при виявленні помилки в лікарняному листі за минулий період

Приклад

Стаття актуальна для конфігурацій «Зарплата та кадри для бюджетних установ України» (редакція 1.0) і «Комплексний облік для бюджетних установ України» (редакція 1.0).

У цій статті на конкретному прикладі розглянуто методику коригування нарахувань і внесків до фондів соціального страхування у разі, якщо виявлено помилки в лікарняному листі за минулий період.

Загальна методика перерахунку розглянута в статті «Методика виправлення розрахункових документів минулого періоду».

Приклад

У квітні було виявлено кадрову помилку – неправильно зазначено період лікарняного за минулий місяць. Нарахування за лікарняним листом було відображено за період з 15.03.2015 р. по 29.03.2015 р., а мало бути відображено з 10.03.2015 р. по 29.03.2015 р. Необхідно внести коригування щодо нарахувань .

Робоча дата повинна бути встановлена не раніше того місяця, у якому виконуються коригування. Робоча дата встановлюється в меню «Сервіс» - «Параметри» на вкладці «Загальні» (Рис. 1).

У прикладі робоча дата повинна бути встановлена на квітень місяць.

Рисунок 1 – встановлення робочої дати

Спочатку необхідно виправити помилку, допущену в документі «Нарахування за лікарняним листом». Для цього слід відкрити «проблемний» документ (Рис. 2) і за допомогою кнопки «Виправити», розташованої в нижньому лівому куті документа, створити новий документ «Нарахування за лікарняним листом», що коригує період нарахування та розрахункові дані за лікарняним листом.

Рисунок 2 – документ «Нарахування за лікарняним листом» за березень

У новому документі «Нарахування за лікарняним листом» (Рис. 3) у полі «Перерахунок документа» автоматично буде заповнено документ, за яким виконується перерахунок, а також буде заповнено дані за документом перерахунку. Перерахунок виконується в поточному місяці, отже, реквізит «Місяць нарахування» – поточний місяць, у прикладі квітень. Потрібно звернути увагу на те, що в коригованому документі на вкладці «Нарахування» повинні бути заповнені дві групи рядків з оплати лікарняних: одна для сторнування оплачених лікарняних із неправильно зазначеним періодом, а друга для нарахування оплати лікарняних із правильним періодом, зазначеним у документі-виправленні.

Рисунок 3 – документ-виправлення «Нарахування за лікарняним листом» за березень у квітні

У документі-виправленні «Нарахування за лікарняним листом» необхідно змінити період, перезаповнити та перерахувати дані. Після виконання цих дій у табличній частині «Нарахування» з’явиться новий рядок із від’ємною сумою за Окладом (Рис. 4), яку було зайво нараховано за дні, коли працівник був на лікарняному. Також з’являться рядки з новими сумами оплати лікарняного з урахуванням виправлень періоду.

Рисунок 4 – розрахований документ-виправлення «Нарахування за лікарняним листом» за березень у квітні

Після того як було відкориговано період лікарняного та виконано всі пов’язані з цим перерахунки сум оплати за лікарняним листом, необхідно перейти до коригування нарахувань і внесків до фондів соціального страхування. Для цього слід виправити документ «Нарахування зарплати працівникам організацій» за період, у якому коригувався лікарняний. Документ може бути виправлений як вручну (так само як і в документі «Нарахування за лікарняним листом», скориставшись кнопкою «Виправити», потрібно створити коригувальний документ), так і за допомогою спеціальної обробки «Перерахунок зарплати організації» (Рис. 5).

Рисунок 5 – обробка «Перерахунок зарплати організації»

В обробці необхідно позначити документ з нарахування заробітної плати за місяць березень і натиснути кнопку «Перерахунок документів минулих періодів», при цьому буде створено документ-виправлення «Нарахування зарплати працівникам організацій» (Рис. 6), у якому необхідно виконати розрахунок. Після виконання зазначених дій у документі з’являться всі необхідні коригування щодо нарахувань відповідно до коригувань, які було внесено за лікарняним листом.

Рисунок 6 – розрахований документ-виправлення «Нарахування зарплати працівникам організацій» за березень у квітні