Меню


Курсы СтимулСправочникПолезные материалы1С:Предприятие 8.2Управление производственным…Управление запасами

1С:Предприятие 8.2 /
Управление производственным предприятием для Украины /
Управление запасами

Оглавление

Особенности заполнения документа Изменение налогового назначения запасов

Общие положения

Выбор вида операции и заполнение шапки документа «Изменение налогового назначения запасов»

Заполнение табличной части документа «Изменение налогового назначения запасов»

Заполнение закладки «Счета учета» документа «Изменение налогового назначения запасов»

 

Приведенные в статье примеры воспроизводились в конфигурации « Бухгалтерия для Украины » (редакция 1.2). Методика, описанная в статье, также актуальна для конфигурации « Управление торговым предприятием для Украины » (редакция 1.2).

Общие положения

Операция изменения целевого назначения запасов оформляется документом «Изменение налогового назначения запасов». Эту операцию необходимо осуществлять каждый раз, когда при оприходовании запасов/оборудования предполагалось одно целевое налоговое назначение , а по факту запас необходимо использовать на другие цели.

То есть, если при выбытии запаса (бесплатной передаче, списании недостач, списании в производство, при передаче оборудования в монтаж и т.д.) его налоговое назначение не совпадает с целевым, указанным при приобретении, необходимо оформить документ «Изменение налогового назначения запасов». При этом:

В данной статье рассмотрен общий порядок заполнения документа «Изменение налогового назначения запасов».

Выбор вида операции и заполнение шапки документа «Изменение налогового назначения запасов»

Документ «Изменение налогового назначения запасов» предназначен для изменения налогового назначения как запасов, так и не введенного в эксплуатацию оборудования. В зависимости от вида товарно-материальной ценности, в документе выбирается определенный вид операции: «Товары» либо «Оборудование» (Рис. 1).

_ П X П Изменение налогового назначения запасов: Товары. Новьа Операция -Н Действия Товары Оборудование В 4 й- Ъ 1 Тг Советы от: 04.01.2016 0:00:00 . .. Склад: Основной склад . .. х а Товары 0 поз. ] Счета учета Дополнительно_______________________________
Рисунок 1 - выбор вида операции в документе «Изменение налогового назначения запасов»

В шапке документа указываются организация и склад, на которых числятся запасы, на дату изменения целевого назначения. Данные реквизиты могут отражаться автоматически при создании нового документа, если выполнены соответствующие настройки пользователя.

Заполнение табличной части документа «Изменение налогового назначения запасов»

Заполнение табличной части документа условно можно поделить на два этапа:

І. В документе по кнопке «Подбор» (Рис. 2), либо вручную (Рис. 3) указывается номенклатурная позиция, количество и новое налоговое назначение НДС.


Рисунок 2 - заполнение документа «Изменение налогового назначения запасов» с помощью механизма «Подбор»
Изменение налогового назначения запасов: Товары. Не проведен _ П X Операция Действия [_ 1 В Л._ Дт Щ аУ 1 := Кт Ш 1 Советы 2 Номер: Организация: Д0000000001 от: 04.01.2016 1 7:03:15 Добро Товары 1 поз. Счета учета Дополнительно реквизиты подтягиваются из к
Рисунок 3 – ручное заполнение документа «Изменение налогового назначения запасов»

II. После указания первоначальных реквизитов (номенклатура, количество и новое налоговое назначение), можно подобрать остатки в разрезе партий (кроме случаев учета «По средней») и заполнить учетные (целевые) налоговые параметры партий (налоговое назначение, документ оприходования, цена). Это действие осуществляется по нажатию на кнопку «Заполнить по партиям» (Рис. 4). Если предприятие ведет складской учет , данные будут отбираться по складу, указанному в шапке документа.

О Изменение налогового назначения запасов: Товары. Проведен _ П X
Рисунок 4 – подбор партий при заполнении документа по кнопке «Заполнить по партиям»
Обратить внимание!!!

При заполнении табличной части документа «Изменение налогового назначения запасов» важно помнить следующие моменты:

  1. Вариант отражения информации в документе зависит от настройки учетной политики:
    • если установлен метод списания ТМЦ «ФИФО» - автоматически подберется документ партии и заполнится цена;
    • если установлен метод списания ТМЦ «По средней» - автоматически заполнится цена.
  2. Если в документе не заполнен реквизит «Налоговое назначение», то при нажатии на кнопку «Заполнить по партиям», автоматически подберется налоговое назначение, в соответствии с остатками на складе.
  3. Если в документе суммы заполнялись либо корректировались вручную, то кнопка «Обновить суммы» позволит перезаполнить суммы в строках табличной части. Информация для заполнения берется из регистра налоговых партий товаров на складах.
  4. Принципиальная необходимость корректировки НДС определяется автоматически (значение не редактируемого реквизита «Корректировка НДС»). Но за пользователем остается право – принять эту корректировку или отказаться (значение реквизита «Метод корректировки»).
  5. В типовых конфигурациях не предусмотрена возможность изменения налогового назначения на «Пропорц. Обл. НДС», а также с «Пропорц. Обл. НДС» на «Обл. НДС».

Заполнение закладки «Счета учета» документа «Изменение налогового назначения запасов»

При создании нового документа на закладке «Счет учета» реквизиты: «Налоговое назначение НДС», «Счет расчетов по НДС (н/о)» и «Счет учета корректировки НДС н/к» отражаются по умолчанию. «Счет затрат» и «Статья затрат» указываются пользователем вручную (Рис. 5).

1 I Изменение налогового назначения запасов: Товары. Проведен _ П X Операция Действия Щ Щ ЩI й-1 ъ Тг Ш Советы 2 Номер: Д0000000001 Организация: Добро Товары 1 поз. / Счета учета ] Дополнительно от: 04.01.2016 17:03:15 Склад: Основной склад х а Счет затрат
Рисунок 5 – заполнение закладки «Счета учета» документа «Изменение налогового назначения запасов»

Другие материалы по теме:
установка параметров учета номенклатуры, активов и взаиморасчетов по ндс, выбытие, изменение налогового назначения запасов, запас, отчет производства за смену, изменение, назначения, налоговое назначение, назначение, заполнение, автоматически, значения, номенклатуры, поступление товаров и услуг, изменения, товары, управление производственным предприятием, значение, операции, вид, документа, учет, счет, документ

 

Материалы из раздела: 1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины / Управление запасами

 

Другие материалы по теме:

Складские операции

Учет хозяйственных операций и формирование доходов/расходов.

Особенности заполнения документа Изменение налогового назначения запасов

Общие механизмы товарных документов

Корректировка налоговых обязательств при изменении целевого назначения запасов


Нас находят: налоговый регистр запасных частей таблица


Подписка на новости RSS         Мы в Google+    

Мы на Facebook