Планування надходжень грошових коштів.

Планування надходжень грошових коштів

Планування надходжень грошових коштів

Планування надходжень грошових коштів реєструється в системі документом «Заплановане надходження грошових коштів». У типовій конфігурації передбачено можливість планування надходження грошей за такими самими видами господарських операцій, як і «Фактичний рух грошей» - оплата покупцем; повернення постачальником грошових коштів; розрахунки за кредитами та позиками; отримання роздрібної виручки тощо.

Заплановане надходження грошових коштів

Дата запланованого надходження встановлюється у спеціальному реквізиті "Дата надходження" і, як правило, не збігається з датою документа. Якщо дата надходження не вказана - у звіті "Платіжний календар" таке надходження не відображається.

Документ планування відрізняється тим, що всі невідомі або невизначені параметри платежу можна не фіксувати - розрахунковий рахунок (касу), форму оплати (готівкову, безготівкову), валюту платежу і навіть організацію - одержувача.

Після відображення запланованого надходження в управлінському обліку можна зарезервувати очікувані грошові кошти під майбутні заплановані платежі, оформлені заявками на оприбуткування грошових коштів. Тобто можна виконати операцію "розміщення".

Заплановане надходження можна зареєструвати в системі введенням на підставі замовлення покупця, рахунка на оплату покупцеві, документів реалізації. Для реєстрації в системі графіка оплат (якщо оплати надходять частинами згідно з певним графіком) можна створити кілька документів запланованого надходження. Дати надходження та суми часткових надходжень розраховуються користувачем самостійно.

Виконанням плану є фактичне надходження грошей із зазначенням посилання на документ планування. Створювати платіжні документи, що відображають фактичний рух грошових коштів, рекомендується введенням на підставі документа «Планування». Якщо параметри планування відрізняються від фактичних (наприклад, гроші надійшли в готівковій формі, а планувалися в безготівковій), тоді платіжний документ може створитися з незаповненими реквізитами. Саме тому рекомендується не заповнювати під час планування всі параметри, які точно невідомі.

Якщо фактично план не був виконаний повністю або виконаний частково (наприклад, покупець відмовився від замовлення, а отже, гроші не надійдуть), то закрити такі заплановані надходження слід спеціальним документом "Закриття запланованих надходжень".

Заплановані надходження, включені до платіжного календаря, впливають на розрахунок запланованого залишку грошових коштів, який можна проаналізувати звітом "Платіжний календар" за датами.

Під час проведення операції реєструється така інформація:

• фіксується сума планового надходження грошей (надходження в регістрі накопичення "Заплановані надходження грошових коштів");

• якщо заплановане надходження пов'язане з контрагентом і встановлено прапорець "Включати до платіжного календаря", тоді перед підприємством прогнозована заборгованість контрагента зменшується (витрата в регістрі накопичення залишків "Розрахунки з контрагентами").

Під час проведення документа з операцією фактичного надходження з установленим посиланням на документ планового надходження реєструється така інформація:

• відповідна сума реєструється як фактичне надходження та списується як планове надходження (витрата з регістру накопичення "Заплановані надходження грошових коштів").

• якщо в цьому запланованому надходженні були розміщені заявки на витрачання грошових коштів (є рухи в регістрі "Розміщення заявок на витрачання грошових коштів" за поточним документом планування), то під час проведення фактичного платежу грошові суми, необхідні для виконання

Аналіз запланованих надходжень

• цих заявок, будуть автоматично переведені зі стану розміщених у стан зарезервованих. При цьому в регістрі "Розміщення заявок на витрачання грошових коштів" залишок за документом планування буде зменшено, а в регістрі "Резервування грошових коштів" залишок за заявкою буде збільшено.

Аналіз інформації про очікувані надходження грошей виконується за допомогою звіту "Заплановані надходження грошових коштів".

Звіт можна згрупувати за контрагентами, а дату запланованого надходження вивести в додатковому полі. Так само можна отримати графіки надходження грошових коштів від покупців, якщо сформувати документи надходження відповідно до умов оплати за договором.