1С:Предприятие 8.3 /
Бухгалтерия для Украины 2.0 /
Учет операций с денежными средствами

Оглавление

Касса

Поступление наличных денежных средств

Расход наличных денежных средств

Аналитический учет денежных средств в кассах обособленных подразделений

Кассовая книга

 

Поступление наличных денежных средств

Для регистрации поступления наличных денежных средств в кассу организации предназначен документ «Приходный кассовый ордер» (меню « Банк и касса» —” «Касса» —” «Приходные кассовые ордера»).

Этим документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

• «Оплата от покупателя»;
• «Прием розничной выручки»;
• « Возврат денежных средств подотчетником »;
• «Возврат денежных средств поставщиком»;
• «Возврат денежных средств работником»;
• « Получение наличных денежных средств в банке »;
• « Расчеты по кредитам и займам с контрагентами »;
• «Прочий приход денежных средств».

Вид операции устанавливается в реквизите «Вид операции».

Операция «Оплата от покупателя» указывается при поступлении наличных денежных средств от покупателя. В реквизите «Договор» документа «Приходный кассовый ордер» при этом будет необходимо выбрать тот договор, в котором установлен вид «с покупателем», «с комиссионером» или «с комитентом». При проведении документа «1С:Бухгалтерия 8 для Украины» определит состояние расчетов по договору и разделит поступившую сумму на аванс и оплату.

Операция «Прием розничной выручки» устанавливается для регистрации приема выручки торговой точки в кассу организации.

Операция «Возврат денежных средств подотчетником» предусмотрена для регистрации возврата денежных средств подотчетным лицом —” сотрудником предприятия. При выборе данного вида операции внешний вид формы документа изменяется, на форме отображается поле для выбора подотчетного лица из списка работников.

Операция «Возврат денежных средств поставщиком» предназначена для отражения поступления наличных денежных средств, возвращенных поставщиком. Договор надо выбирать тот, в котором установлен вид «с поставщиком», «с комиссионером» или «с комитентом».

Операция «Возврат денежных средств работником» предназначена для регистрации возврата сотрудником сумм полученной им заработной платы (например, при увольнении сотрудника, получившего аванс).

Операция «Получение наличных денежных средств в банке» предназначена для отражения факта получения наличных денег с расчетного счета организации в банке.

Операция «Расчеты по кредитам и займам с контрагентами» используется при поступлении наличных денежных по кредитам и займам. Договор надо выбирать тот, в котором установлен вид «прочее».

Операция «Прочий приход денежных средств» выбирается в остальных случаях.

Документ «Приходный кассовый ордер» можно распечатать в бумажном виде (типовая форма КО­1).

Расход наличных денежных средств

Для регистрации расхода наличных денежных средств из кассы предназначен документ «Расходный кассовый ордер» (меню «Банк и касса» —” «Касса» —” «Расходные кассовые ордера»).

Этим документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

• « Оплата поставщику »;
• «Возврат денежных средств покупателю»;
• «Выдача денежных средств подотчетнику»;
• « Выплата заработной платы по ведомостям»;
• «Выплата заработной платы работнику»;
• «Взнос наличными в банк»;
• «Расчеты по кредитам и займам с контрагентами»;
• «Инкассация денежных средств»;
• «Прочий расход денежных средств».

Операция «Оплата поставщику» предназначена для отражения денежных расчетов с поставщиком. Договор надо выбрать тот, в котором установлен вид «с поставщиком», «с комитентом» или «с комиссионером». При проведении документа будет определено состояние расчетов по договору и поступившая сумма автоматически разделится на аванс и оплату.

Операция «Возврат денежных средств покупателю» используется при регистрации возврата денежных средств покупателю. Договор необходимо выбрать тот, у которого установлен вид «с покупателем», «с комитентом» или «с комиссионером».

Операция «Выдача денежных средств подотчетнику» используется для регистрации выдачи наличных денежных средств под отчет.

Операция « Выплата заработной платы по ведомостям » предназначена для отражения расхода денежных средств на выдачу заработной платы. В реквизитах платежа необходимо указать документ вида «Зарплата к выплате организации», по которому выдаются денежные средства.

Операция «Выплата заработной платы работнику» предназначена для отражения расхода денежных средств на выдачу заработной платы конкретному работнику. При этом в реквизитах платежа также необходимо указать документ вида «Зарплата к выплате организации».

Операция «Взнос наличными в банк» предназначена для регистрации взноса наличных средств на расчетный счет организации в коммерческом банке.

Операция «Расчеты по кредитам и займам с контрагентами» предназначена для отражения расхода наличных денежных средств по кредитам и займам. Выбираемый договор должен иметь вид «прочее».

Операция «Инкассация денежных средств» устанавливается для регистрации сдачи розничной выручки торговой точки на инкассацию.

В других случаях используется операция «Прочий расход денежных средств».

Документ «Расходный кассовый ордер» можно распечатать в бумажном виде (типовая форма КО­2).

Аналитический учет денежных средств в кассах обособленных подразделений

Настройка учета по обособленным подразделениям организаций без образования юридического лица выполняется в форме «Параметры учета» (меню «Главное» —” «Настройки» —” «Параметры учета»Нѕ см. раздел «Настройки аналитического учета» здесь). Если учет по обособленным подразделениям организаций используется, то на счета бухгалтерского учета «Касса» и «Касса в валюте» будет добавлен дополнительный аналитический разрез.

Дополнительно, необходимость учета по обособленным подразделениям для каждой организации указывается в учетной политике организации (меню « «Главное» —” «Настройки» —”«Учетная политика» см. раздел «Учетная политика организации».

Список обособленных подразделений определяется в справочнике «Обособленные подразделения организаций». Справочник вызывается из карточки организации по ссылке «Обособленные подразделения».

Если для организации ведется учет по обособленным подразделениям, то все кассовые документы могут быть оформлены как по кассе основной организации (флаг «По обособленному подразделению» снят), так и по отдельному обособленному подразделению (флаг «По обособленному подразделению» установлен, указано конкретное обособленное подразделение).

Кассовая книга

В «1С:Бухгалтерии 8 для Украины» кассовая книга является отчетом, в котором отражаются все движения наличных денежных средств (меню «Банк и касса» —” «Отчеты» —” «Кассовая книга»). Данные отчета можно использовать для заполнения различных регламентированных форм:

• Кассовая книга (КО­4);
• Журнал регистрации приходных ордеров (КО­3);
• Журнал регистрации расходных ордеров (КО­3);
• Журнал регистрации приходных и расходных ордеров (КО­3а);
• Книга учета принятых и выданных денег .

Отчет может быть сформирован для выбранной организации (обособленного подразделения) и для выбранной валюты за произвольный период времени.

Нас находят: форма ко3 ко3а каса Украина