1С:Предприятие 8.2 /
BAS Бухгалтерия /
Общее
Покроковий облік товарно-матеріальних цінностей у «BAS Бухгалтерія»: практичний розгляд процесів
Оформлення операцій закупівлі ТМЦ: процеси на прикладі ТОВ «Будсервіс»
Завдання 2. Оформлення операцій з отримання ТМЦ від іншого постачальника
Контрольні питання для самоперевірки
Вступ
Організація обліку товарно- матеріальни х цінностей (ТМЦ) є важливою частиною роботи кожного підприємства . Однією з найзручніших і популярних програм для автоматизації цих процесів в Україні є «BAS Бухгалтерія». Розглянемо покроково, як в цій програмі виконати о формл ення всіх необхідних документів для придбання і оплати ТМЦ, використовуючи приклади з практики.
Оформлення операцій закупівлі ТМЦ: процеси на прикладі ТОВ «Будсервіс»
Завдання 1. Придбання і оплата ТМЦ у постачальника
10.11.2021 р. ТОВ «Будсервіс» отримує матеріали від ТОВ «Технік-сервіс» на загальну суму 7 447,56 грн (включаючи 1 241,26 грн ПДВ), а 11.11.2021 р. здійснює оплату за ними.
Перелік отриманих матеріалів
- ДВП ламінована 8 м² по 90 грн/м²
- Крайка ПВХ (0,5×22) 45 м/п по 8 грн/м/п
- Крайка ПВХ (2,0×22) 27 м/п по 10 грн/м/п
- Механізм повного висуву (500 мм) 4 шт. по 80 грн/шт.
- Пантограф (550-850 мм) 1 шт. за 500 грн
- Штанга (25×40 мм) 0,8 м/п по 40 грн/м/п
- Алюмінієвий відкритий профіль 10 м/п по 65 грн/м/п
- Алюмінієвий горизонтальний верхній профіль 2,3 м/п по 45 грн/м/п
- Алюмінієвий горизонтальний нижній профіль 2,5 м/п по 60 грн/м/п
- Алюмінієвий направляючий верхній профіль 2,4 м/п по 55 грн/м/п
- Алюмінієвий направляючий нижній профіль 3 м/п по 30 грн/м/п
- Ущільнювач силіконовий 18 м/п по 12 грн/м/п
- Монтажний комплект 2 компл. по 90 грн/компл.
- Дзеркало (4 мм) 5,76 м² по 280 грн/м²
- ДСП ламінована 10 м² по 87 грн/м²
Для повного відображення операції в «BAS Бухгалтерія» потрібно створити такі документи : рахунок на оплату постачальника, надходження товарів і послуг, платіжне доручення та банк івську виписку.
Крок 1. Створення рахунку на оплату постачальника
Щоб оформити рахунок на оплату, відкриваємо меню «Купівлі» ? «Рахунок на оплату постачальників». Далі вказуємо реквізити постачальника і додаємо кожну позицію матеріалів у таблицю окремими рядками.
Крок 2. Додавання номенклатури в Довідник
У таблиці документа натискаємо «Товари» ? «Додати» ? «Довідник Номенклатура». Відкриваємо папку «Матеріали», натискаємо «Додати», вводимо дані для кожної позиції та зберігаємо.
Крок 3. Формування рахунку та наступна робота з ним
Після заповнення всіх реквізитів документ-рахунок треба просто записати і закрити, адже далі на його основі буде створений наступний документ — «Надходження товарів і послуг».
Крок 4. Оформлення надходження товарів
Для цього у журналі рахунків виділяємо потрібний рахунок, натискаємо «Ввести на підставі» і вибираємо «Надходження товарів і послуг». У відкритому документі перевіряємо дані, вказуємо склад, натискаємо «Записати» та «ОК».
Крок 5. Перегляд друкованої форми і проводок
Друковану форму накладної можна отримати натисканням кнопки «Друк» прямо з документа надходження або з відповідного журналу.
Крок 6. Оформлення платіжного доручення та банківської виписки
Для фіксації оплати постачальнику також використовуємо команду «Ввести на підставі» у журналі рахунків і обираємо «Платіжне доручення». Після цього з’явиться вже частково заповнений документ, де треба перевірити дані й зберегти.
Далі, щоб гроші були списані, треба створити документ «Списання з банківського рахунку» також через команду «Створити на підставі» у журналі платіжних доручень, вказати дату і провести документ.
Крок 7. Фінальний контроль — звіти по рахунках
Щоб перевірити, як відображаються всі операції на рахунку 201, переходимо у меню «Склад» ? «Звіти» ? «Оборотно-сальдова відомість по рах. 201», вказуємо потрібний період, рахунок і формуємо звіт.
Завдання 2. Оформлення операцій з отримання ТМЦ від іншого постачальника
Наступного дня (12.11.2021 р.) ТОВ «Будсервіс» отримує матеріали від ТОВ «Стандарт» на суму 322 грн (у т.ч. ПДВ — 53,70 грн). Вартості і кількості матеріалів:
- Ручки (UN 8804/96) — 8 шт. по 12 грн/шт.
- Полицетримач — 20 шт. по 0,5 грн/шт.
- Саморіз (3,5×16 мм) — 70 шт. по 0,2 грн/шт.
- Саморіз (4×16 мм) — 80 шт. по 0,3 грн/шт.
- Саморіз (4×30 мм) — 30 шт. по 0,15 грн/шт.
- Конфірмат (4,5×50 мм) — 120 шт. по 0,25 грн/шт.
- Протипилова щітка — 10 м/п по 9 грн/м/п
Процедура оформлення аналогічна: спершу створюється рахунок на оплату, далі оформлюється документ надходження товарів, платіжне доручення і банківська виписка.
Операції у BAS Бухгалтерія
Контрольні питання для самоперевірки
- В якій послідовності слід оформляти документи для обліку придбання матеріалів від постачальника?
- Як у «BAS Бухгалтерія» подивитися сформовані банківські виписки?
- Які бухгалтерс ькі проводки відображають операції з обліку придбання ТМЦ?
- Яке призначення оборотно-сальдової відомості по рахунку?
